老師，之前問過你這個問題，您說的是要按130萬交稅？這個和其他老師說的不一樣

你好，應付賬款不支付的轉營業(yè)外收入， 然后應收收不回來的轉營業(yè)外支出，沒有證明的，沒法抵扣所得稅

你想100萬稅前扣除，那你得拿出收不回來的證明，對方破產(chǎn)注銷呀，他有嗎？他如果正常經(jīng)營的，稅務局不可能允許你們稅前扣除的。

那沒有注銷，就按130交，還是按130彌補完以前虧損再交，增值稅這塊涉及交稅嗎

那如果應收回來了，付了應付，差的額30萬，2種情況，如果不投資進來，那就轉收入按30萬交稅？如果投資進來，是總公司給我們打錢嗎，還是總公司股東給我們打錢

好，增值稅不需要繳納的所得稅，如果你有虧損的，可以彌補虧損，按照你企業(yè)的總的利潤。

應該是總公司支付給你們。

賬上還有個工程物資6萬，這個怎么處理

好，這個剩余的資產(chǎn)需要銷售出去。

銷售不出去，也是以前的賬

那你有報廢的證明嗎？

沒有，就是之前開了票這塊成本沒結轉走應該是

你好，這一部分是在建工程的轉固定資產(chǎn)的。

？？？發(fā)票上開的工程款，做賬做的工程物資，沒法轉固定資產(chǎn)

好，那你這個具體的是什么業(yè)務的工程物資一般都是購買的建房屋的，或者是設備的。

因為是以前的賬我也不清楚，我感覺是承攬了這個工程，又分給其他公司干了，相當于成本吧，但是賬上做了物資

你好，那應該是工程施工，不應該是工程物資，借利潤分配，未分配利潤貸工程物資。

隔了好多年了，現(xiàn)在注銷我直接這樣轉合理嗎，再就是上面說的應收應付出個3方協(xié)議行嗎，應收單位直接把款打給了應付，不經(jīng)我們行嗎，再就是如果總公司打款給我們，怎么做分錄

那得出委托書的，而且得有銀行流水的。

分公司是獨立核算的，必須要總公司打款給我們嗎，打過來分公司怎么做分錄

你們有資金的話，不需要。如果借錢的話，可以總公司給你們借銀行存款，貸其他應收款。