剛從外賬公司拿帳回來建帳，發(fā)現(xiàn)庫存商品沒有明細，只有余額56770，應付暫估83290.95，但是我梳理一遍庫存發(fā)現(xiàn)，應付暫估里有2016年的水泵維修費結轉庫存成本暫估64356，這個是對的嗎，能改，還是后續(xù)怎么消除應付暫估，我根據(jù)進項發(fā)票梳理的庫存為144131，但是他賬面庫存56770，他是按銷售結轉成本，導致庫存差異，我建帳庫存商品怎么建啊

你好請問一下，結轉成本的時候庫存商品可以出現(xiàn)負數(shù)嗎？是因為沒有收到票，貨物已經(jīng)收到了但是沒有入賬，現(xiàn)在又賣出去了，結轉成本后發(fā)現(xiàn)庫存商品為負數(shù)，我應該怎么調(diào)整？

老師，我們是商貿(mào)行業(yè)，小規(guī)模納稅人。2022年末取得庫存商品，發(fā)票沒來，賬面暫估了，今年匯算清繳之前發(fā)票過來了，我是如下財務處理的： 取得商品時： 借：庫存商品 10萬 貸：應付賬款-暫估 10萬 結轉銷售成本： 借：主營業(yè)務成本 10 貸：庫存商品 10萬 期末結轉： 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務成本 2023年取得發(fā)票，，發(fā)票與暫估無差異 借：借：庫存商品 - 10萬 貸：應付賬款-暫估 - 10萬 借：庫存商品 10萬 貸：應付賬款—某公司 10萬 —————— 請問結轉銷售成本和期末結轉的憑證需要紅沖嗎？另外23年取得的發(fā)票附在當月憑證后面嗎？還是附在22年暫估憑證后面

老師，庫存商品-蛋白分析儀，22年就一直掛在庫存商品貸方，就是不會有來票，開了銷售發(fā)票做了收入賬，沒有結轉成本（屬于廠家贈送），這個帳怎么處理啊，一直掛著庫存商品貸方嗎？匯算清繳不做納稅調(diào)增稅務會不會查出來？老師我還有一個問題請教您，沒有來票的已銷售的已結轉成本的總是掛在賬上還是做營業(yè)外收入？做營業(yè)外收入需要匯算清繳時填在哪列啊？感謝老師，辛苦老師了。

老師好，我們是小規(guī)模，庫存商品-蛋白分析儀，因為是廠家贈送沒有來票，但是銷售了借應付賬款貸庫存商品，所以庫存商品在貸方。22年就一直掛在庫存商品貸方，就是不會有來票，也沒有結轉成本，這個帳怎么處理啊，一直掛著庫存商品貸方嗎？匯算清繳不做納稅調(diào)增稅務會不會查出來？