也就是有一個一般納稅人，這一年中再確認銷售收入時就得結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品，可賬上根本不夠結(jié)轉(zhuǎn)的，老會計就經(jīng)常暫估庫存商品，借：庫存商品-A產(chǎn)品，貸：應(yīng)付賬款-S公司，在今年老板讓把暫估入庫的票補上，而做這個賬的老會計說去年不欠票了，我在想老會計不是在去年暫估S公司好多，怎么就不欠票了呢？您說是不是看這個應(yīng)付賬款S公司余額是在哪方來決定欠不欠票問題？如果暫估的應(yīng)付賬款在借方則表示對方不欠咱票，如果在貸方就表示欠咱票

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

老師您好！請教您一下。公司是小規(guī)模納稅人，用的是小企業(yè)會計準則。公司去年年底暫估成本15000，在今年二月份對方把發(fā)票開過來了，實際是14800。我需要做的會計分錄是：1.借：庫存商品-暫估15000（紅字）貸：應(yīng)付賬款15000（紅字），2.借：主營業(yè)務(wù)成本15000（紅字）貸：庫存商品15000（紅字），3.借庫存商品14800，貸：應(yīng)付賬款14800，4，借：主營業(yè)務(wù)成本14800，貸：庫存商品14800。因為是小企業(yè)準則，沒有以前年度損益調(diào)整，5，借：利潤分配未分配200，貸：主營業(yè)務(wù)成本200。這樣做對嗎？

老師，庫存商品-蛋白分析儀，22年就一直掛在庫存商品貸方，就是不會有來票，開了銷售發(fā)票做了收入賬，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本（屬于廠家贈送），這個帳怎么處理啊，一直掛著庫存商品貸方嗎？匯算清繳不做納稅調(diào)增稅務(wù)會不會查出來？老師我還有一個問題請教您，沒有來票的已銷售的已結(jié)轉(zhuǎn)成本的總是掛在賬上還是做營業(yè)外收入？做營業(yè)外收入需要匯算清繳時填在哪列??？感謝老師，辛苦老師了。

老師好，我們是小規(guī)模，庫存商品-蛋白分析儀，因為是廠家贈送沒有來票，但是銷售了借應(yīng)付賬款貸庫存商品，所以庫存商品在貸方。22年就一直掛在庫存商品貸方，就是不會有來票，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個帳怎么處理啊，一直掛著庫存商品貸方嗎？匯算清繳不做納稅調(diào)增稅務(wù)會不會查出來？