進項大于銷項是借。未交增值稅,貸轉出多交增值稅。
老師,你好!請問我要補結轉以前會計幾個年度沒有結轉的進項和銷項,會計分錄該怎么寫?
老師你好!去年不小心多結轉了進項稅額,現(xiàn)在進項負數(shù),我怎么調整會計分錄
老師,你好,請問,結轉稅金時,銷項比進項多怎么做會計分錄,銷項比進項少又怎么做會計分錄?謝謝
老師,你好,我們是增值稅一般納稅人,這個月沒有銷項稅額,只有進項稅額,月末我需要結轉進項稅額嗎?會計分錄怎么做?
你好老師我們這個季度進項稅額多結轉怎么會計分錄
我們公司所在地是河南鄭州的,稅務局打電話說,2021年出售的2輛車輛價款偏低,要求補交稅,2022年也有一輛車也是同樣情況。請問老師應該如何申報?麻煩老師告訴我一下稅務局申報步驟?
暢捷通T+軟件,選擇憑證打印后,設置了3個月的會計區(qū)間,但打印出來的日期只會顯示第一個月,比如:設置了打印4-6月的會計憑證,4月份能正常打印,5-6月份所有的憑證日期打印出來都是4月30日,要怎么設置呢?
請問,我司小規(guī)模餐飲公司0租金承包學校食堂,可以再轉租部分店面給檔口不?
事業(yè)單位建筑施工項目發(fā)生了易地建設費,如果做賬,事業(yè)單位會計科目
老師,您好!我們單位是律師事務所,最近有一筆老板要求轉出的款注明是借款,但是不確定什么時候能夠收回來,資金的用途老板也沒說。請問這個我在分錄時借方是做應收款還是做到其他應付款-**老板好
老師請問一下盈利標準,就是企業(yè)盈余達到百分之多少就可以分紅了?
銀行找我要報表,我需要利潤表減少成本50萬,提高利潤50萬,那我資產負債表需要怎么修改?
我們給稅務局支付的采礦權使用費500元怎么入賬 一年交一次
您好老師公司是一般納稅人,公司10多年前買的房產但是沒有房本好像是違建,公司支付的房款有賣房合同,然后現(xiàn)在這個房子打算出租對方要發(fā)票,出租房屋一般納稅人開票專票普票都是9個點,都的交稅嗎,我意思沒有房本公司是自己開票還是得去稅務局代開呀
老師,23年的賬,有暫估100萬,在24年5月匯算調增了,但沒有反結賬到23年,結果在24年的帳里面顯示了24年利潤多了100萬,現(xiàn)在應該怎么辦
這個樣子嗎
這是我們截止到2月份進項但是我們這個季度沒有銷項
借方不對 ?你好同學: 結轉銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結轉: 1、結轉進項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(進項) 2、結轉銷項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 3、結轉未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額, 借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額, 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
我是不是應該先結轉進項稅額對吧
對的,把進項稅額和銷項稅額都按上面那個分錄結轉。
我們沒有未交增值稅
從下邊看營業(yè)稅上面那個不就是未交增值稅嗎?
第一個是結轉進項第二個是轉出為什么最后還是不平呢
進項是按余額轉銷項也按余額轉差額是留抵的或者交稅的。
我們這個季度沒有銷項所以不用結轉對吧那我就是按照376312.72結轉我不明白哪里有問題或者你告訴我我應該填哪個數(shù)
沒有就不結轉,上面是全的分錄沒有發(fā)生的不寫發(fā)生的才寫。
對啊你看到我發(fā)的圖片了嗎。沒有銷項我就沒有結轉你幫我看一下圖片我哪里做錯了
借方科目數(shù)了,我第1個就回復你正確了。 正確的是借未交增值稅待轉出多交增值稅。
我已經改過了還是不平你可以告訴我一個完整的分錄嗎。并且附帶金額。金額是376312.72
現(xiàn)在給我這個金額就是進項稅額的金額,然后咱本期沒有銷項對不對?
是的沒有銷項
進項大于銷項是借未交增值稅376312.72?,貸轉出多交增值稅。376312.72?
對的我的分錄和老師的一樣第一個是結轉進項第二個轉出第三個是我查看的還是不平
你好 你說的不平是哪里不平?