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老師 匯算清繳補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅怎么寫(xiě)分錄

2024-04-10 10:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-10 10:40

借利潤(rùn)分配、未分配利潤(rùn)、 貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅、 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅貸、銀行存款、小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。

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快賬用戶6839 追問(wèn) 2024-04-11 10:15

老師 還想再咨詢下 老板個(gè)人和村委會(huì)簽了合同 就是村委會(huì)的房子租給個(gè)人,然后老板個(gè)人成立了公司,又把這個(gè)房子轉(zhuǎn)租出去給各商戶 像這些都需要繳什么稅呢

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齊紅老師 解答 2024-04-11 10:16

增值稅、附加稅、印花稅、所得稅。如果房東沒(méi)有交房產(chǎn)稅,你們單位還需要交房產(chǎn)稅、土地使用稅。

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快賬用戶6839 追問(wèn) 2024-04-11 10:18

現(xiàn)在是村委會(huì)不給開(kāi)發(fā)票 像老板個(gè)人還要繳什么稅嗎 還是說(shuō)直接是公司繳稅

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齊紅老師 解答 2024-04-11 10:19

好,那他這個(gè)是以個(gè)人的名義租賃進(jìn)來(lái),然后個(gè)人再租賃給企業(yè),企業(yè)再租賃出去,是這個(gè)意思嗎?

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齊紅老師 解答 2024-04-11 10:19

還是直接企業(yè)從村委會(huì)租賃進(jìn)來(lái),再租賃出去。

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快賬用戶6839 追問(wèn) 2024-04-11 10:24

以個(gè)人名義租賃進(jìn)來(lái) 然后個(gè)人再租賃給企業(yè)(企業(yè)法人還是這個(gè)個(gè)人),企業(yè)再租賃出去

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齊紅老師 解答 2024-04-11 10:27

你好 個(gè)人需要交的

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齊紅老師 解答 2024-04-11 10:27

增值稅、附加稅、印花稅、房產(chǎn)稅、個(gè)稅。

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借利潤(rùn)分配、未分配利潤(rùn)、 貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅、 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅貸、銀行存款、小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。
2024-04-10
你好!這個(gè)是這樣 補(bǔ)稅會(huì)計(jì)分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2024-08-27
借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整
2022-07-14
你好 借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
2021-06-17
匯算清繳,補(bǔ)繳2022年企業(yè)所得稅,具體的會(huì)計(jì)分錄如下: 1.補(bǔ)計(jì)提時(shí)會(huì)計(jì)分錄:借:以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅。 2.支付時(shí)會(huì)計(jì)分錄:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅,貸:銀行存款。 3.結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)時(shí)會(huì)計(jì)分錄:借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸:以前年度損益調(diào)整
2023-09-20
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