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老師,我們是不是小規(guī)模,個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還需要繳稅,手續(xù)費(fèi)收入計(jì)入營業(yè)外收入可。納稅申報(bào)表收入欄增加單管手續(xù)費(fèi)收入,和報(bào)表收入不一致,可以嗎?謝謝老師

2024-04-05 22:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-05 22:20

朋友晚上好!分錄里先寫增值稅,我們小規(guī)模季度不滿30萬也不用交增值稅(結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入) 2.申報(bào)表收入也包含這個(gè)返還的收入一起申報(bào)嘛(3行或6行普通發(fā)票和未開票收入) 3.申報(bào)表和報(bào)表(利潤表)收入一樣的 分錄1:個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退回,若不支付給申報(bào)人員: 借:銀行存款 貸:其他收益? ?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 分錄2個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退回,若支付給申報(bào)人員,收到時(shí): 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款? 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 支付給申報(bào)人員時(shí): 借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款

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快賬用戶4702 追問 2024-04-05 22:24

老師,我們超過30萬了,我確認(rèn)未開票收入嗎?現(xiàn)在直接進(jìn)營業(yè)外收入了,稅務(wù)系統(tǒng)和利潤表收入不一致。我怎么處理

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齊紅老師 解答 2024-04-05 22:27

哦物,是?確認(rèn)未開票收入 2.這個(gè)不一樣是正常的,您看變賣處置固定資產(chǎn)是? 借:銀行存款/其他應(yīng)收賬款 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 不一樣我們知道哪里不一樣,能回答上就可以,增值稅收入和所得稅收入都還有差異呢,比如捐贈(zèng)在會(huì)計(jì)上不確認(rèn)收入的,但增值稅要申報(bào)

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快賬用戶4702 追問 2024-04-05 22:30

好的謝謝老師,我做營業(yè)外收入,該報(bào)增值稅報(bào)增值稅,和利潤表收入不一致不影響報(bào)增值稅

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齊紅老師 解答 2024-04-05 22:32

對對,沒關(guān)系的,這個(gè)不會(huì)錯(cuò),稅務(wù)問到為啥不一樣,我們說明原因即可以,現(xiàn)在稅務(wù)都是專家,他們知道的,這個(gè)不一樣是正常的

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快賬用戶4702 追問 2024-04-05 22:33

謝謝您老師,這么晚打擾啦,辛苦,萬分感謝!

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齊紅老師 解答 2024-04-05 22:34

?親愛的朋友,您太客氣了,祝您每天開心!

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朋友晚上好!分錄里先寫增值稅,我們小規(guī)模季度不滿30萬也不用交增值稅(結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入) 2.申報(bào)表收入也包含這個(gè)返還的收入一起申報(bào)嘛(3行或6行普通發(fā)票和未開票收入) 3.申報(bào)表和報(bào)表(利潤表)收入一樣的 分錄1:個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退回,若不支付給申報(bào)人員: 借:銀行存款 貸:其他收益? ?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 分錄2個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退回,若支付給申報(bào)人員,收到時(shí): 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款? 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 支付給申報(bào)人員時(shí): 借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款
2024-04-05
您好,可以的哦,這是正常的,變賣固定資產(chǎn)時(shí)也不一樣,這是天生的不一樣
2025-04-05
你好,可以這么申報(bào),現(xiàn)在是免增值稅的。
2022-04-20
您好,是的,入營業(yè)外收入,你們是一般人還是小人?
2025-03-05
你好,最好做其他業(yè)務(wù)收入,這樣你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額就是一樣的。
2024-04-14
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