老師，你好！客戶有兩家公司，互相開(kāi)票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開(kāi)給一般納稅人的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問(wèn)題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開(kāi)的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開(kāi)的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開(kāi)票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開(kāi)給一般納稅人的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問(wèn)題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開(kāi)的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開(kāi)的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？

我第一季度已經(jīng)報(bào)完稅了 結(jié)完賬了 我之前做的是 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 我沒(méi)有記應(yīng)交稅費(fèi)這項(xiàng) 還有就是我這個(gè)月開(kāi)了3月份學(xué)員的發(fā)票 那這個(gè)賬應(yīng)該怎么做呢 那我3月份的帳是不是需要更改呢 然后賬是有的開(kāi)發(fā)票了 有的沒(méi)開(kāi)發(fā)票 那無(wú)論開(kāi)沒(méi)開(kāi)發(fā)票 都需要做應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅吧

老師 我3月份收的學(xué)費(fèi) 小規(guī)模 然后發(fā)票開(kāi)完又沖紅了 就是想第二季度交交企業(yè)所得稅 把我做賬咋做呢 不掛銀行上嗎

老師 我3月份收的學(xué)費(fèi) 小規(guī)模 然后發(fā)票開(kāi)完又沖紅了 就是想第二季度交交企業(yè)所得稅 把我做賬咋做呢 不掛銀行上嗎 我之前做的借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅