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你好老師,新公司一般納稅人,費用報銷取得的專票,公司這月沒有收入,進項部分怎么做賬處理,謝謝

2024-04-01 11:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-01 11:05

您好 借:管理費用等 借;應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 貸:銀行存款 暫時不勾選認證

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快賬用戶4989 追問 2024-04-01 11:07

我們直接做的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額,這樣是不是不對

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快賬用戶4989 追問 2024-04-01 11:10

老師,這月報銷的火車票也做 借:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額處理嗎?待后期需要勾選認證時再轉(zhuǎn)出是嗎?

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齊紅老師 解答 2024-04-01 11:22

直接做的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額 這樣也可以 只是用待認證進項稅額科目過渡一下更好查詢

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快賬用戶4989 追問 2024-04-01 11:45

好的謝謝,轉(zhuǎn)出分錄借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額 貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額轉(zhuǎn)出,對嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-01 12:04

是的這樣賬務(wù)處理正確的哈

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您好 借:管理費用等 借;應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 貸:銀行存款 暫時不勾選認證
2024-04-01
你好,這個進項稅額不打算認證了是吧?
2024-05-10
同學(xué)您好,已抵扣的部分做進項稅,未抵扣的進項稅做地抵扣進項稅,就是在應(yīng)交增值稅下設(shè)立多個二級明細科目,分開核算
2020-09-03
你好,你是全部認證了嗎?
2020-08-31
同學(xué)你好 發(fā)票是開給你們的嗎
2024-05-23
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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