你好,咱是什么情況要預(yù)交增值稅的?
老師,請教一個問題: 這邊稅務(wù)要求項目工程預(yù)繳要在次月的申報期才能預(yù)繳,但是總公司又要先預(yù)繳才能開發(fā)票,以前我們是當(dāng)月先去稅局預(yù)繳,然后拿完稅證明到總公司開發(fā)票給發(fā)包方,現(xiàn)在稅務(wù)當(dāng)月工程款不讓預(yù)繳,要等到次月申報期才能交,總公司 沒有預(yù)繳又不肯先給開票,稅務(wù)說如果是預(yù)收款的話,可以在當(dāng)月預(yù)繳,現(xiàn)在急著開票想知道預(yù)收款和工程款預(yù)繳或者抵減的時候會有什么區(qū)別嗎?現(xiàn)在是預(yù)繳時間對不上
工程是異地項目6月開票的,6月份未預(yù)繳,所以在申報當(dāng)月稅的時候繳納了稅款,分錄是借:應(yīng)交稅費-各項稅費 貸:銀行存款,8月份預(yù)繳的進(jìn)行了抵減,請問分錄應(yīng)該怎么做?
?老師您好,我們2017年一月份開的建筑發(fā)票,當(dāng)月沒有在施工地預(yù)繳稅款,二月份才交,現(xiàn)在被系統(tǒng)篩出來了,要求我們補交稅款,但是二月份交的還不能退,只能抵以后這個地區(qū)的預(yù)繳稅款,請問這樣的該怎么處理?
老師,我們有一張異地項目的發(fā)票,9月份紅沖了,之前預(yù)繳的稅款那邊稅務(wù)局不退,可以留抵,后面抵扣,現(xiàn)在我沖收入,應(yīng)收時,預(yù)繳稅款留抵那部分需要做賬么,怎么做分錄呢
現(xiàn)在當(dāng)月開發(fā)票,預(yù)繳稅款稅務(wù)局要求下月才可以預(yù)繳稅款,那么這種預(yù)交的分錄怎么做?在當(dāng)月結(jié)賬的時候預(yù)交的部分體現(xiàn)不出來怎么抵減?
老師,有的會計在記賬憑證后面附件的時候,直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面,沒有票據(jù)粘貼單,有啥影響嗎?
(判斷題)固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計負(fù)債并計入固定資產(chǎn)成本,由此產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異和應(yīng)納稅暫時性差異,應(yīng)同時確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。為什么是對的?可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時性差異怎么會同時產(chǎn)生呢?
6.28號給客人開的普通發(fā)票,今天他說開錯了要專票,這個怎么辦?可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
老師這個第一條,為啥在機構(gòu)所在地交?不是增值稅是地方稅,在當(dāng)?shù)亟粏??不是垮縣市還視同銷售嗎
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬。還有什么辦法提現(xiàn)
老師:增值稅納稅地點,有固定地點的企業(yè),去外地,稅是不是交到當(dāng)?shù)?,而不是機構(gòu)所在地?
1、個體電商矩陣形式,都是小店鋪,店鋪感覺分得太細(xì)了,入會計分錄太麻煩,能不能收入支出按總的一天一筆做掉? 2、如果不細(xì)分,又涉及到各個店鋪的押金,營業(yè)款到?jīng)]到賬賬,平臺提現(xiàn)到個人,個人再轉(zhuǎn)到公款戶,感覺又分不清,特別苦惱。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價不同,可以開在同一張發(fā)票上嗎?因為7月給這家客戶送了三個訂單號的貨,合同單價分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬,I=10%,計算它的現(xiàn)值金額。我的計算對嗎 答案是691.62
建筑公司異地施工,本月開了發(fā)票,現(xiàn)在稅務(wù)是當(dāng)月開票下月預(yù)繳,之前是當(dāng)月開票當(dāng)月預(yù)繳,增值稅在下月繳納的時候就把預(yù)繳的抵減了,現(xiàn)在當(dāng)月開票下月預(yù)繳,增值稅月度申報時怎么抵減,分錄怎么做
首先建筑業(yè)要是異地。開票當(dāng)月就要在異地項目所在地稅務(wù)局預(yù)繳稅款。這個是稅法規(guī)定。 是申報期回機構(gòu)所在地申報納稅,可以抵扣異地預(yù)繳的稅款。 預(yù)交稅款時借預(yù)交增值稅貸銀行存款。 回機構(gòu)所在地直接抵扣就行了。
老師你不知道嗎?現(xiàn)在最新規(guī)定是當(dāng)月開票下月預(yù)繳
你好,我們這兒不是,那可能各地有差異吧我們這兒預(yù)交稅款是當(dāng)月發(fā)生收入開票當(dāng)月就要預(yù)交在項目地預(yù)交。 增值稅在機構(gòu)所在地申報是按照具體核定的時間申報。一般納稅人是按月小規(guī)模是按計大多數(shù)是這樣,你以你當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)吧。
然后預(yù)交的分錄給你寫了預(yù)交的是在機構(gòu)所在地申報時能抵扣。
你們是哪里
以當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn),那么分錄怎么寫?
我是遼寧的。 借應(yīng)交稅費預(yù)繳增值稅,附加稅,所得稅等,貸銀行存款。
本月不會有銀行存款去交預(yù)繳稅款,是要下個月才交預(yù)繳稅款
哪個月交稅款,哪個月做分錄?
你這個不對哦,
您認(rèn)為哪里不對?補充一下就行。
因為我是一直做建筑的,我家就是建筑公司。
應(yīng)該本月借預(yù)繳貸應(yīng)付賬款,下個月用銀行存款交了后,借應(yīng)付賬款,貸銀行存款。這樣預(yù)繳的款也能在當(dāng)月遞減
因為當(dāng)月咱就不交稅呀,咱遞減啥 你這樣做也行。 最終結(jié)果是一樣的。
正常來說,這個預(yù)交稅款是實際發(fā)生預(yù)交的時候才做分錄。
我要把預(yù)繳稅款遞減了呀,否則不是直接交9%嗎?
機構(gòu)所在地申報納稅時是扣除已經(jīng)預(yù)繳的稅款,你還沒有預(yù)繳不讓扣。
重點關(guān)注你預(yù)繳這個時間點,你要預(yù)交完才讓扣。
在征期前交完預(yù)繳的是可以扣的
對對對,是這樣的。就是你在機構(gòu)所在地申報之前,在這個稅款所屬期內(nèi)把稅款預(yù)交上去的就可以扣除。
所以我說本月做賬借預(yù)繳貸其他應(yīng)付款,下月交了預(yù)繳后借其他應(yīng)付款貸銀行存款這樣是可行的吧
做賬處理這樣可以 就是考慮一下抵扣那個時間點就行。