老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對(duì)應(yīng)做入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目?jī)?nèi)，當(dāng)年度企業(yè)所得稅申報(bào)后，稅務(wù)局說供應(yīng)商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請(qǐng)問這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7萬 貸：應(yīng)付賬款 7萬 3.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -7萬 貸：應(yīng)付賬款 -7萬

老師，您好，我公司做代理細(xì)胞儲(chǔ)存業(yè)務(wù)，預(yù)付給供應(yīng)商80萬預(yù)付款，每單次合同價(jià)款為5萬元左右從預(yù)付款里面扣，但是只有返傭我們開給供應(yīng)商收入票。也沒有成本票收進(jìn)來，請(qǐng)問這些預(yù)付賬款要怎么處理？

付款給供應(yīng)商后，供應(yīng)商不開票，導(dǎo)致應(yīng)付賬款余額有個(gè)負(fù)數(shù)。要怎么處理 您好，即使沒有開發(fā)票也記入成本費(fèi)用沖銷應(yīng)付賬款，只是沒有取得發(fā)票不能稅前扣除 以前會(huì)計(jì)只做了一筆，借應(yīng)付賬款貸銀行存款，成本化處理，要怎么做分居

2023年1月公司付供應(yīng)商一筆貨款，確定永遠(yuǎn)不會(huì)開票。以前會(huì)計(jì)只做了一筆借應(yīng)付帳款貸銀行存款?，F(xiàn)在要成本化處理。請(qǐng)問老師該如何調(diào)整，怎么做分錄。

2021有筆業(yè)務(wù)，打印費(fèi)10000元。發(fā)票已開但是之前會(huì)計(jì)忘記入賬，只做了付款借：應(yīng)付賬款貸銀行存款 我2023年查出，想把賬平了，因?yàn)闆]有發(fā)票，做了借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款，2024年匯繳清算是不是需要調(diào)增。調(diào)增的話會(huì)計(jì)分錄怎么弄。