老師好！免費(fèi)試用的產(chǎn)品也做視同銷售處理，貸方確認(rèn)收入及增值稅銷項(xiàng)稅，借方做銷售費(fèi)用，只是后期收入做無票收入，費(fèi)用呢？只是分錄寫的是銷售費(fèi)用，沒有發(fā)票，這個(gè)無票的費(fèi)用可以正常抵扣嗎？
對的，這樣處理是正確的，你描述的是對的。
-
Q
老師，自產(chǎn)物品發(fā)給員工，視同銷售，是稅法上視同銷售，會計(jì)上不達(dá)到確認(rèn)收入的條件，不能記入主營業(yè)務(wù)收入，視同銷售只是在申報(bào)表上體現(xiàn)，是這樣理解嗎？會計(jì)分錄 借:應(yīng)付職工薪酬-非貨幣 貸:庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-(銷項(xiàng)） 借:管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸:應(yīng)付職工薪酬 這樣做對嗎
-
Q
老師，你好！我們單位購進(jìn)100元的貨物作為試用裝，贈送給客戶！我們按視同銷售來做賬 借：銷售費(fèi)用113元 貸：庫存商品 100 銷項(xiàng)稅：13 未開票收入(視同銷售收入)按同期商品的售價(jià)來確定，我按100來確認(rèn)可以嗎？? 問題2.所得稅方面，我在申報(bào)所得稅匯算清繳時(shí)，視同銷售收入寫100，成本寫100元，這樣對嗎可以嗎？？
-
Q
視同銷售申報(bào)表填在未開票收入，申報(bào)增值稅，賬務(wù)處理沒有確認(rèn)收入，而是借方做銷售費(fèi)用，貸方做庫存商品，銷項(xiàng)稅。那這樣賬上沒有做收入，增值稅申報(bào)表上面是無票收入，所得稅季報(bào)上面收入與賬上不是不一致么？匯算清繳需要調(diào)整吧，但是季報(bào)不一致怎么辦
-
Q
請問老師，視同銷售收入1975.23，銷售成本1779.29元，同時(shí)又進(jìn)銷售費(fèi)用2036.07元。一筆收入對應(yīng)：費(fèi)用、又對應(yīng)成本嗎？如果當(dāng)年只發(fā)生這筆業(yè)務(wù)，怎么覺得視同銷售，會導(dǎo)賬利潤總額變成負(fù)數(shù)？借 銷售費(fèi)用 貸 庫存商品 貸 銷項(xiàng)稅 賬面沒有收入，只有費(fèi)用？但是企業(yè)所得稅匯算清繳又要確認(rèn)視同銷售收入 視同銷售成本 這兩個(gè)的差額怎么調(diào)整？
-
Q
老師好！免費(fèi)試用的產(chǎn)品也做視同銷售處理，貸方確認(rèn)收入及增值稅銷項(xiàng)稅，借方做銷售費(fèi)用，只是后期收入做無票收入，費(fèi)用呢？只是分錄寫的是銷售費(fèi)用，沒有發(fā)票，這個(gè)無票的費(fèi)用可以正常抵扣嗎？
熱門問答 更多>
-
請問所有的講義都是上傳到哪里的？
-
老師你好，嵌入式衍生工具：嵌入式衍生工具與主合同的風(fēng)險(xiǎn)敞口不同，分為資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益工具，但是為啥又說不是權(quán)益工具就是負(fù)債，例如果主合同不是一項(xiàng)權(quán)益工具但符合金融工具的定義，那么該主合同的就是負(fù)債。
-
事由:A公司注冊資本50萬，目前未實(shí)繳，咱們是A公司會計(jì)，B公司想要加入出資150，A也計(jì)劃把B吸納進(jìn)來，加入之后股權(quán)結(jié)構(gòu)為:A61%B39%， 問:什么時(shí)候變更工商核實(shí) 都需要注意什么
-
會計(jì)學(xué)堂財(cái)務(wù)軟件網(wǎng)頁是哪個(gè)老師
-
商貿(mào)公司，可以釆購二類醫(yī)療器械嗎？
-
老師您好！差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的制度應(yīng)該是什么樣的？報(bào)銷人除了在報(bào)銷單上填寫相關(guān)信息，發(fā)票上還需要簽字嗎？
-
老師可以講一下制造企業(yè)按工時(shí)計(jì)算成本的方法嗎
-
我想問一下，實(shí)操課，9月6號的作業(yè)，登記的明細(xì)賬。管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用，結(jié)轉(zhuǎn)損益的最后兩筆，對不對。是寫一個(gè)平字。還是寫零，幫我看一下
-
老師 我一個(gè)月做一次憑證，固定資產(chǎn)當(dāng)月完工的話， 直接做分錄 借：固定資產(chǎn) 貸：庫存現(xiàn)金 這樣可以嗎
-
小規(guī)模企業(yè)收到餐飲普票，但是對方開重了，對方可能沒發(fā)現(xiàn)又聯(lián)系不上對方，開重的那一張普票一直在那里，對我們企業(yè)有沒有影響，需要怎么處理
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
不明白的是：借方是銷售費(fèi)用，但是這個(gè)費(fèi)用是無發(fā)票的，可以正常抵扣企業(yè)所得稅嗎？
你好是的，可以抵扣所得稅的。
那因?yàn)槭菬o票的銷售費(fèi)用，現(xiàn)在可以抵扣企業(yè)所得稅，匯算清繳時(shí)要調(diào)減嗎？
不用調(diào)整，因?yàn)樵凼怯玫倪@個(gè)商品等于是計(jì)入到銷售費(fèi)用的,咱們給對方開一個(gè)銷售的發(fā)票就行。
那是在大街上拿來試用，不知道開給誰，不開發(fā)票，這樣的話做銷售費(fèi)用也是可以正常抵扣企業(yè)所得稅，匯算清繳時(shí)不用調(diào)整的吧
可能是從大街上拿來的呢 這個(gè)產(chǎn)品我看你的提問應(yīng)該是咱們的自己單位的，你是從別單位取來的嗎？
不是，我是送出去的
你好 因?yàn)樵垡曂N售了所以可以?
噢噢，那明白了！正常的費(fèi)用都是有發(fā)票才可抵扣，這個(gè)是視同銷售自己寫的分錄，沒有發(fā)票，就不確定這筆銷售費(fèi)用能不能無票抵扣企業(yè)所得稅，，那現(xiàn)在明白了，可以抵扣，匯算清繳時(shí)也不用調(diào)減！
這樣的可以扣除，不用調(diào)整。
好的，明白了！謝謝老師！
不客氣問題解決，請好評，謝謝。