老師你好 請(qǐng)教一下 23年度財(cái)務(wù)費(fèi)用沒有取得發(fā)票 24年3月才知道需要取得發(fā)票才能稅前列支，也取得專用發(fā)票了 因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額不是很大 想直接做到24年 應(yīng)該怎么做分錄合適
你好，是手續(xù)費(fèi)的嗎？借其他應(yīng)付款，待利潤分配未分配利潤，借利潤分配未分配利潤應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸期材應(yīng)付款。
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老師是你好，請(qǐng)問一下在22年11月時(shí)發(fā)生了一筆計(jì)提勞務(wù)費(fèi)15075，當(dāng)時(shí)做賬時(shí)借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 15075 貸：應(yīng)職工薪酬-勞務(wù)費(fèi)13500 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 1575 。但一直沒有付勞務(wù)費(fèi)，也沒收到勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票。所以年度所得稅匯算時(shí)調(diào)增了15075.今年發(fā)生銷售退回，重開發(fā)票勞務(wù)費(fèi)這部分不需要我們發(fā)放。應(yīng)該怎么做賬？
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老師，您好，麻煩問一下，我們是電商行業(yè)，因?yàn)橹辈ド婕暗匠渲祮栴}，平臺(tái)需要給我們開充值發(fā)票，但是費(fèi)用發(fā)生在23年度以前，但是系統(tǒng)現(xiàn)在開不出來發(fā)票，得24年可以，這種情況，我做暫估的話，那24年發(fā)票到了，沖減暫估，會(huì)不會(huì)影響24年的利潤，如果匯算清繳之前，我這部分暫估費(fèi)用都不能取得發(fā)票，我也正常調(diào)增，交稅，那分錄怎么做呢，會(huì)不會(huì)影響24年的利潤
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老師你好 請(qǐng)教一下 23年度財(cái)務(wù)費(fèi)用沒有取得發(fā)票 24年3月才知道需要取得發(fā)票才能稅前列支，也取得專用發(fā)票了 因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額不是很大 想直接做到24年 應(yīng)該怎么做分錄合適
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老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個(gè)問題： 1、有一個(gè)裝修的費(fèi)用，沒有收回發(fā)票，這個(gè)該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財(cái)報(bào)該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)因?yàn)榻衲甑膽{證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會(huì)不會(huì)影響2024年第一季度的財(cái)報(bào)和稅？ 還是說我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請(qǐng)老師指點(diǎn)
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老師，我們家在23年12月份預(yù)提了一筆借款利息90萬，對(duì)方的發(fā)票要在24年才能開來，現(xiàn)在我們做23年所得稅匯算清繳，對(duì)方發(fā)票只開來了60萬，且后面的發(fā)票因?yàn)楦鞣N原因在五月份之前都開不了了。當(dāng)初入賬我做的是財(cái)務(wù)費(fèi)用借方，暫估應(yīng)付款貸方，現(xiàn)在收到的60萬利息發(fā)票，我沖預(yù)提時(shí)要怎么入賬，怎么做會(huì)計(jì)分錄，另外剩下的無票的30萬，我會(huì)在所得稅匯算清繳時(shí)做調(diào)增繳納對(duì)應(yīng)的所得稅，這30萬對(duì)應(yīng)的當(dāng)時(shí)預(yù)提的分錄要怎么處理，可以做財(cái)務(wù)費(fèi)用借方負(fù)數(shù)，貸方以前年度損益調(diào)整嗎，或者還有其他什么合適的辦法呢，請(qǐng)老師解答下，謝謝
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簡單點(diǎn)，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。借:信用價(jià)值損失，貸:壞賬準(zhǔn)備。借:壞賬準(zhǔn)備，貸:應(yīng)收賬款。然后是資產(chǎn)負(fù)債表，會(huì)影響資產(chǎn)，負(fù)債，所有者權(quán)益哪個(gè)具體科目變動(dòng)，最后利潤表有科目變動(dòng)嗎
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企業(yè)總收入包含哪些收入？
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老師，上個(gè)月工資少計(jì)提了5000元，這個(gè)月可以補(bǔ)計(jì)提嗎 借：管理費(fèi)用-應(yīng)付職工薪酬 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬 5000 這樣做？
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老師去年12月因?yàn)椴幌虢欢悾瑫汗懒?0幾萬的費(fèi)用，現(xiàn)在要找什么發(fā)票來沖這筆暫估啊
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a公司注冊(cè)資金五萬元入股b公司占股百分之五十一，b公司注冊(cè)資金500萬，a公司需要承擔(dān)的責(zé)任
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利潤表不會(huì)變動(dòng)，資產(chǎn)負(fù)債表除了資產(chǎn)應(yīng)收賬款減少，負(fù)債里是哪個(gè)科目減少。怎么區(qū)分企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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營業(yè)執(zhí)照需要半年一審嗎
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甲公司張三借調(diào)到乙公司，張三工資500，社保單位部分100，由乙公司支付給甲公司，甲公司代繳代發(fā)。 甲公司賬務(wù)處理： 計(jì)提工資 借：其他應(yīng)收款—乙公司 600 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 500 —社保 100 繳社保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位）100 其他應(yīng)收款—個(gè)人 20 貸：銀行存款120 支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 500 貸：其他應(yīng)收款—個(gè)人 20 銀行存款 480 乙公司向甲公司打款 借：銀行存款 600 貸：其他應(yīng)收款—乙公司 600 這樣做，如果財(cái)務(wù)上合理，稅務(wù)上不合理， 那這種情況工資、社保稅務(wù)合規(guī)的計(jì)提，繳納，發(fā)放，收款操作步驟的分錄怎么做呢？麻煩您指導(dǎo)一下，謝謝老師！（甲，乙是同一集團(tuán)下的子公司）
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顯示；您投資總額和投資方信息中投資金額之和不同
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老師，公司應(yīng)付款的收款人去世了，賬怎么處理啊
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借其他應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤， 借利潤分配未分配利潤 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸其他應(yīng)付款
是的 手續(xù)費(fèi)
不用的話，你就做管理財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)，把利潤分配改成這個(gè)。
但是這樣做的話 報(bào)表是不是需要修改
報(bào)表不用修改的。賬務(wù)處理還是做到今年。
我昨天還試了一下，做 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 利潤分配 未分配利潤 報(bào)表沒有任何改變
你的未分配利潤會(huì)增加。
是的，未分配利潤會(huì)增加，我是用的財(cái)務(wù)軟件，報(bào)表自動(dòng)生成，沒有任何改變 應(yīng)該是要變報(bào)表公式 比較麻煩
你好，那這個(gè)你問一下你軟件售后
我現(xiàn)在大致明白了 因?yàn)槲业倪M(jìn)項(xiàng)稅額金額不是很大 我直接做到24年 就不用用利潤分配 未分配利潤科目 直接按照你的意思 借 其他應(yīng)收款 貸 財(cái)務(wù)費(fèi)用～手續(xù)費(fèi) 借 財(cái)務(wù)費(fèi)用～手續(xù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 其他應(yīng)收款 這樣摘要寫 取得23年度手續(xù)費(fèi)發(fā)票 這樣也不用做任何報(bào)表公式調(diào)整 這樣可以嗎
財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改的。