你好,可以通過 利潤分配——未分配利潤 科目代替
老師,小企業(yè)會計準則沒有“以前年度損益調整”科目了嗎?那以前年度有影響本年利潤的情況怎么處理,有老師說不用做任何處理, 具體情況是: 19年計提了19000并繳納了3000元企業(yè)所得稅,計提時 借 企業(yè)所得稅19000 貸 應交稅費19000,繳納時 借 應交稅費19000 貸 營業(yè)外收入 15000 (小規(guī)模納稅人優(yōu)惠部分) 貸 銀行存款3000(實際繳納的,今年匯算時19年整體來說是虧損,相當于我之前這3000就是多交了,5月匯算后我又做了一筆 借 應交稅費 貸 本年利潤,老師,你看我這情況是哪里沒處理好呢,現(xiàn)在財務報表上資產(chǎn)負債表取數(shù)始終差3000
老師,有兩個問題需要請教一下: 1、企業(yè)所得稅匯算清繳應交稅比預繳稅大,這個時候賬務處理,計提的時候:借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅;繳納企業(yè)所得稅時:借:應交稅費-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款。這樣分錄齊全嗎,跟利潤分配科目有關系嗎? 2、我注冊公司的時候租賃合同是做著10平方每月300元的房租,但是從成立到現(xiàn)在沒有做租金支出費用,今年開始想每月做個租金費用支出,因為300元不超過500元,附件用收據(jù)(寫明收款人的身份證號碼和手機號碼、名字)這樣來作為憑證附件,也沒有去租賃備案中心備案和繳納租賃稅,這樣合適嗎?還是干脆不做租金費用支出會好些?
老師,我用的檸檬云免費財務軟件,去年的社保3萬多沒計提,然后今年3月份才繳納完畢,那么我想用以前年度損益調增,才買過來的建筑公司,沒有盈利,屬于虧損狀態(tài),但是檸檬云沒有以前年度損益調整這個科目咋辦?可以直接計入今年的費用支出嗎?
私募基金有限合伙公司,交接中,為啥總攤上這樣的公司我要不是今天對了一下賬務,科目交易性金融資產(chǎn)在24年下半年才加的,然后財務軟件里面弄了兩套賬,最后一套賬是25年對上了,24年也對上了,但是新賬24年每月都有一大筆以前年度損益調最大一筆15萬元,總數(shù)24年估計以前年度損益調整合計數(shù)大概是60萬左右,問了公司的會計,就說這個為啥調整,說審計讓調就讓調根據(jù)哪筆憑證調,她也找不到,公司對人對事的態(tài)度,我觀察公司的員工,現(xiàn)在交接的會計都從12月份就沒發(fā)工資被迫離職的,我來這家公司之前還有個會計,待了兩天就走了,我已經(jīng)看出員工苗頭不對了,都罵公司,老師你分析一下,我覺得我也該走了,試用期不能呆了
你好老師!我公司是一般納稅人,小型公司 今年被專管員說去年幾個月有些費用票需要進項票要轉出,要我們逐月轉出更正之前的增值稅申報表,財務表和企稅匯算清繳都更正了,所以覺得很麻煩,我想以后一年中防止專用費用發(fā)票有問題,可不可以放到12月再抵扣,這樣如果有問題我可以只調整到被查的那個月就行了,是嗎? 補稅額=1000,通過銀行直接扣除。 此時,這個1000不需要調整2024年12月的賬。我直接做4月里面,沒有以前年度損益調整這個科目咋辦?
老師您好,承擔上游公司到項目地維修師傅的路費,那我怎么做會計分錄?請問是否要幫代扣個稅? 還有公司現(xiàn)在是一般納稅人收到補開小規(guī)模期間發(fā)票專票是否可以抵扣?
公司買殺菌鍋做八寶粥用的,公司委托廠家做,殺菌鍋拿去,這個折舊放到什么科目,
老師 六月份的唯一一筆收入 大頭一百萬是五月份申報無票收入,五十萬才是六月份的銷售數(shù)據(jù) 是在一張票上 這個要怎么操作呀
老師,建廠房打井屬于什么科目
租進來車輛保險,進項可以抵扣嗎
我們是建筑行業(yè) 分包方給我們開發(fā)票 甲方代發(fā)工資結算工程款 這樣可以嗎 不對公結算 開的是工程服務發(fā)票
老師我們代交社保,扣款時怎么做賬
貿易公司。設備都是1000萬,分2-3年才付清,長期往來的掛賬怎么平
一般納稅人增值稅申報表主表,應稅勞務收入填寫什么金額?6%服務費的收入可以填寫在這里嗎
老師,最近國家稅務總局對于股東工資發(fā)放情況有最近的規(guī)定么?
請問,完整分錄是怎樣的?
計提時:借 利潤分配——未分配利潤? 貸應付職工薪酬。
反正都是虧損,可以把費用直接做到今年嗎?不想去匯算清繳調增
如果金額對于您公司不算大 可以直接入當年費用的
屬于本單位的才一萬3千多,前公司的有營業(yè)外支出2萬6千多,這個算大嗎?建筑公司,2023年7月份才買過來的
額 其實還好如果公司規(guī)模小的話 直接入費用倒是也可以解釋