以前年度的應(yīng)收出口退稅款，沒退成功，但是做了借：應(yīng)收出口退稅款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅 現(xiàn)在應(yīng)收出口退稅款上的余額我應(yīng)該怎么轉(zhuǎn)到未分配利潤

借記：“營業(yè)外支出”或其他適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用/損失科目 貸記：“應(yīng)收出口退稅款”

以前年度損益調(diào)整呢

這個(gè)不用做跨年的哦

好的！謝謝

有一部分，我可以沖回那張憑證，然后補(bǔ)列這個(gè)嗎 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

還是直接借：未分配利潤，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

是去年的

或者說也是直接營業(yè)外支出

金額不大可以直接計(jì)入營業(yè)外支出 金額大就計(jì)入利潤分配未分配利潤

不太能理解，從這一步 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 如何計(jì)入利潤分配未分配利潤中

可以列一個(gè)詳細(xì)的嗎

因?yàn)槭强缒暾{(diào)是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

應(yīng)該是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

那就是 借以前年度損益調(diào)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

哦哦！那我小的3000多，直接營業(yè)外支出

其他大得我就回沖+這樣轉(zhuǎn)回未分配利潤

嗯，這個(gè)可以，金額小就可以

他們還說什么所得稅那部分，我好懵。

然后如果做完這一步借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 接著做借以前年度損益調(diào)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 那我的進(jìn)項(xiàng)稅額不就很大嘛，是不是還有一個(gè)轉(zhuǎn)去哪里的

是要轉(zhuǎn)回進(jìn)項(xiàng)稅額？還是怎樣

就是做上面進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的哦

借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：以前年度損益調(diào) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：利潤分配未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整

這樣嗎 還是直接不要這一步， 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 直接做 借：以前年度損益調(diào) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：利潤分配未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整

這兩種都可以的哦

我還是很糾結(jié)，如果我這樣做，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不就很大嘛 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：以前年度損益調(diào) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：利潤分配未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 已讀2024-03-14 19:44