匯算清繳里的職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里工資薪金支出的賬載金額是看應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方發(fā)生額，實(shí)際發(fā)生額是看應(yīng)付職工薪酬-工資的借方發(fā)生額，但是12月份的工資要在2021年的1月份才發(fā)放，那貸方發(fā)生額是要比借方發(fā)生額大的？那匯算清繳的時(shí)候怎么填寫(xiě)呢？

匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫(xiě)應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實(shí)際發(fā)生額寫(xiě)借方數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)槿ツ杲栀J方金額不一樣，一部分年終獎(jiǎng)在2月份發(fā)放的，12月份計(jì)提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計(jì)提的金額發(fā)放了的，實(shí)際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫(xiě)貸方的金額呢？

老師，匯算清繳工資薪金支出，賬載借方金額644204元，貸方553202元，個(gè)稅申報(bào)548202 元，都對(duì)不上怎么辦??？我要怎么填啊，借方金額里面有去年12月份的工資

老師，所得稅匯算清繳中工資薪金所得申報(bào)表里面賬載數(shù)字具體是怎么填的？是填借方金額嗎？我借方金額里面有發(fā)放的工資，個(gè)人所得稅和個(gè)人和單位社保部分，這些都算在內(nèi)嗎？

老師，我們賬套不能出報(bào)表，我自己查的2024.1-2024.12月的科目余額表，其中應(yīng)付職工薪酬本年累計(jì)借方和貸方都沒(méi)有數(shù)，本期發(fā)生也沒(méi)有數(shù)，期初余額有11423.57元，期末余額11423.57元，，那我進(jìn)行2024年的匯算清繳時(shí)，A105050表工資薪金支出寫(xiě)多少？ 在這種情況下，2024 年匯算清繳時(shí) A105050 表工資薪金支出應(yīng)填寫(xiě)0 元。 因?yàn)樵?2024 年 1 - 12 月期間，應(yīng)付職工薪酬科目沒(méi)有發(fā)生借方和貸方的業(yè)務(wù)，也就意味著當(dāng)年沒(méi)有實(shí)際發(fā)生工資薪金支出。雖然期初余額有 11423.57 元且期末余額相同，但這反映的是以前年度的情況，并非 2024 年當(dāng)年的工資薪金支出，所以在填寫(xiě) A105050 表時(shí)，工資薪金支出的稅收金額和賬載金額都應(yīng)填 0 元。 那2024年第四季度的資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)付職工薪酬都是保險(xiǎn)支出期末余額是11423.57元，是不是24年第四季度的報(bào)表錯(cuò)了，那我24年的年報(bào)報(bào)表也寫(xiě)的這個(gè)數(shù)，那怎么辦，現(xiàn)在匯算清繳要是不寫(xiě)，會(huì)不會(huì)比對(duì)不通過(guò)