老師 我是新入職的 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 我們現(xiàn)在交稅是預(yù)繳 因?yàn)殚_票是不征稅 就按3%預(yù)繳 現(xiàn)房是老項(xiàng)目 定額%交稅 進(jìn)項(xiàng)記的賬都是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 這個(gè)月有一張退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 開了一張6%的發(fā)票 做了銷項(xiàng)稅額 剛才主任說讓把那張稅額抵了 請問老師 是什么意思呢 我該怎么抵呢 老師

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售預(yù)繳 開的發(fā)票是不征稅的 所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都記的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 3月開了一張發(fā)票 銷項(xiàng)稅額是241 領(lǐng)導(dǎo)讓從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額把這241給抵了 我抵241稅額分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)說應(yīng)該把待抵扣調(diào)出進(jìn)項(xiàng)稅額再抵 老師 分錄應(yīng)該怎樣做呢？謝謝老師

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售 發(fā)票開的是不征稅的發(fā)票 所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票記的是 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 我們待抵扣有很大的余額 3月份開了一張發(fā)票 銷項(xiàng)稅額是241 領(lǐng)導(dǎo)說用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額把這筆銷項(xiàng)稅給抵了 老師抵銷項(xiàng)稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣的分錄就算把這筆銷項(xiàng)稅額給抵了嗎？老師

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售 開的發(fā)票也是不征稅發(fā)票 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票記的都是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票每月已認(rèn)證 3月開了一張有稅額增值稅發(fā)票 領(lǐng)導(dǎo)說讓把這張?jiān)鲋刀愵~用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額給抵扣掉就不用交增值稅了 抵扣分錄： 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 老師 您看我做的分錄對嗎

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 由于我們之前有預(yù)售 所以預(yù)售期間的進(jìn)項(xiàng)稅額記在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里了 我們現(xiàn)在竣工了 一月份開了入住發(fā)票 需要抵扣增值稅 發(fā)現(xiàn)2019年至2023年系統(tǒng)里跟我們賬上對不上 賬上多 由于我是新入職的 領(lǐng)導(dǎo)說讓把賬上多出來的給調(diào)出來 請問老師 怎樣調(diào)？分錄是什么呢