老師，你好，供應商的貨款直接扣了贊助費，這個贊租費的差異做什么科目購買原材料：借方：原材料 進項稅 貸方：應付賬款，現(xiàn)在付款分錄 借方：應付賬款 貸方 ：銀行存款，這筆贊助費的差額做什么科目比較合適，是不是沖減管理費用。

老師中午好！我新接手了一家公司，發(fā)現(xiàn)前任去年有一筆錯帳：本來是借生產(chǎn)成本10000、借進項稅額1300，貸銀行存款11300，他做成了借進項稅額10000、借進項稅額1300、貸銀存11300，請問跨年了應該怎么沖帳呢？老師能幫忙寫下詳細的會計分錄嗎

老師您好！我4月份暫估的商品當月賣出去了 ，5月開的票我沖了暫估，然后在按發(fā)票做賬，怎么庫存數(shù)量還在？是需要把4月的結轉成本哪個分錄也要紅沖嗎？我做的 借：庫存商品-973.44 貸：應付賬款—應付暫估款-973.44 然后做了一筆 借：庫存商品973.45 應交稅費-應交增值稅-進項稅額126.55 貸：銀行存款1100

老師，您好 我們2023.4月采購庫存商品時候分錄做成了借庫存商品和應交稅費-待認證進項稅額，貸應付賬款。然后我們5月勾選進項認證有的，那么我4月低做結轉未交增值稅分錄怎么寫，謝謝金額取哪個數(shù)

老師好，若11月購進一批含稅13000元的商品，11月把此商品也賣給了客戶，也開了銷售發(fā)票并做了銷售收入，但是供應商是12月才給到的進項發(fā)票，那11月的購進分錄是：借：庫存商品 10000，貸：應付賬款暫估款10000嗎？12月份收到進項發(fā)票后紅沖分錄如下：借：庫存商品 -10000，貸：應付賬款暫估款-10000；重做購進：借：庫存商品 10000，進項稅額 3000；貸：銀行存款13000，是這樣嗎，謝謝。