你好,這個(gè)招待費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)涉及到納稅調(diào)整
籌建期已有大半年,尚未正式營(yíng)業(yè),所有費(fèi)用按照要求進(jìn)的是管理費(fèi)用具體科目,比如是辦公用品就進(jìn)辦公費(fèi),比如是差旅費(fèi)就進(jìn)差旅費(fèi)。稅務(wù)局的利潤(rùn)表里,管理費(fèi)用下面有三個(gè)需要額外列出的,開辦費(fèi)/業(yè)務(wù)招待費(fèi)/研究費(fèi)用。那么按照我司這樣的情況,編制利潤(rùn)表時(shí),所有管理費(fèi)用,應(yīng)該填寫在開辦費(fèi)里,還是不用填寫在開辦費(fèi)里?
你好,我想問一下管理費(fèi)用,開辦費(fèi),管理費(fèi)用,培訓(xùn)費(fèi),管理費(fèi)用,業(yè)務(wù)招待費(fèi),這三個(gè)費(fèi)用就是到了年底匯算的時(shí)候,嗯這個(gè)扣稅比例是怎么說的呢?
老師你好,我想問一下,你看我這個(gè)管理費(fèi)用下明細(xì)下的哪個(gè)費(fèi)用需要匯算的時(shí)候調(diào)增業(yè)務(wù),招待費(fèi),修理費(fèi),辦公費(fèi),差旅費(fèi),開辦費(fèi),培訓(xùn)費(fèi),租賃費(fèi),郵寄費(fèi)
所得稅匯算清繳問題,:我家是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,小企業(yè)的利潤(rùn)表里面只有銷售費(fèi)用有廣宣費(fèi),只有管理費(fèi)用下面有業(yè)務(wù)招待費(fèi),但是實(shí)際業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理廣宣費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)在銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用里面都有,報(bào)表就抓取不到報(bào)表里面沒有的項(xiàng)目,但是在匯算清繳填寫期間費(fèi)用明細(xì)表的時(shí)候又是分開了銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用的業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣宣費(fèi),老師們,你們這種情況怎么處理的?如果把業(yè)務(wù)招待費(fèi)做到銷售和管理兩個(gè)費(fèi)用里面,報(bào)表抓取不到銷售費(fèi)用的業(yè)務(wù)招待費(fèi),就會(huì)導(dǎo)致填報(bào)的時(shí)候有個(gè)提示,比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額和利潤(rùn)表報(bào)表不一致。該怎么辦?
老師請(qǐng)問一下匯算清繳的業(yè)務(wù)招待費(fèi),需要把銷售費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)加管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)合計(jì)到納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 里面填寫嘛?我看到納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)只讀取到管理費(fèi)用的業(yè)務(wù)招待費(fèi)。
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對(duì)方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫(kù)出庫(kù),什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤(rùn)的,請(qǐng)講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤(rùn),但是遞延為什么要影響利潤(rùn)呢,沒搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購(gòu)入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個(gè)月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購(gòu)包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費(fèi)用嗎?
好的老師,麻煩您能告訴我他們的調(diào)整,這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)是什么嗎?依據(jù)數(shù)據(jù)是什么?以及調(diào)整比例是多少嗎?我現(xiàn)在想做那個(gè)匯算表
培訓(xùn)費(fèi)是工資薪金總額的8%以內(nèi)納稅調(diào)整
招待費(fèi)是收入的千分之五和交代費(fèi)發(fā)生額的60% 哪個(gè)抵扣除哪個(gè)
唉,老師你好,我給你舉個(gè)例子啊,你比如說我們2023年一整年發(fā)生了,嗯,這個(gè)培訓(xùn)費(fèi)是2000元,嗯2000×8%=720,那我是該調(diào)增720呢,還是該調(diào)增2000-720以后剩下的那個(gè)數(shù)呢?
是調(diào)增2000-720以后剩下的那個(gè)數(shù)
那個(gè)不是2000×8%,是9000×8%,因?yàn)楣べY總額一年的工資總額是9000,我說錯(cuò)了
那就2000-9000*8%的部分納稅調(diào)整的
好的老師,那2000-720=1280意思就是調(diào)整1280是吧,那剩下的那個(gè)720是結(jié)轉(zhuǎn)到下年嗎?
就是稅前扣除的部分就是可以抵扣費(fèi)用的意思不結(jié)轉(zhuǎn)下年
然后老師招待費(fèi)的話,嗯,就是收入的5‰,還有招待費(fèi)的60%那個(gè)低,就嗯那個(gè)取那個(gè)數(shù),就是說
老師那個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的話,比如說是收入的5‰取出來的數(shù)是最低的數(shù),嗯,那我是調(diào)增那個(gè)最低的數(shù)呢,還是調(diào)增那個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)減去嗯最低的那個(gè)數(shù)之后剩下的那個(gè)數(shù)呢?
比如說企業(yè)的收入是1000,招待費(fèi)是100,收入的千分之五,也就是50,招待費(fèi)發(fā)生額的60%也就是60 可以50稅前扣除,剩下的100-50需要納稅調(diào)整
你好,麻煩問一下,要是調(diào)增公司的這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的話,嗯我在主表上調(diào)整行嗎?因?yàn)槲沂切∥⑵髽I(yè),選不了那個(gè)一般企業(yè)成本明細(xì)表
你在納稅調(diào)整明細(xì)表里面進(jìn)行調(diào)整就成