建筑企業(yè)，去年11月增值稅已經(jīng)繳款了，但是1月補(bǔ)預(yù)繳了去年11月的預(yù)繳增值稅，更正之后的11月增值稅不用繳稅，現(xiàn)在要申請(qǐng)?jiān)鲋刀愅硕?，并且要?月補(bǔ)交的預(yù)繳增值稅做賬務(wù)處理，是返回到去年11月份重新入賬增值稅嗎？但是已經(jīng)繳納的增值稅，以及后期返回的增值稅怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呀
兩種方法，第1個(gè)就是分錄補(bǔ)，在現(xiàn)在第2個(gè)就是返結(jié)賬回去去改11月份的賬。 收到退回的稅款時(shí)，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)。
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老師你好，我們公司是房地產(chǎn)企業(yè)，采用增值稅預(yù)繳的方式，就是11月只做計(jì)提預(yù)繳增值稅的賬，12月繳納11月計(jì)提的預(yù)繳增值稅并做賬，現(xiàn)在12月要進(jìn)行11月的重點(diǎn)稅源申報(bào)，其中增值稅有一項(xiàng)要求填寫“本期就地繳納的稅款”，那這一項(xiàng)應(yīng)該怎么填呢？是填計(jì)提但未繳納的11月當(dāng)月的預(yù)繳增值稅款，還是填11月實(shí)際繳納的10月計(jì)提的預(yù)繳稅款呢？
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老師，19年11月的時(shí)候申報(bào)增值稅，銷項(xiàng)稅額11萬，進(jìn)項(xiàng)稅額10萬，有留抵稅額5萬。所以沒繳納增值稅。因?yàn)楝F(xiàn)在稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)抵扣的稅款都是虛開發(fā)票，要求做全部進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出補(bǔ)稅，并且重新繳納2019年11月的增值稅如果我重新申報(bào)19年11月增值稅表的時(shí)候，是繳納11萬的增值稅么？不需要在扣除留抵的5萬吧。
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老師我去年11月份申報(bào)的增值稅，并且當(dāng)時(shí)繳納了增值稅和滯納金，現(xiàn)在我更正申報(bào)了11月份的增值稅，更正的是未開票收入移到了十二月份，并且最后有留抵稅額，那繳納的增值稅和滯納金會(huì)退回來嗎？
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去年11月多繳納增值稅（企業(yè)招用退役士兵增值稅減免9000元，當(dāng)時(shí)申報(bào)未填報(bào)該項(xiàng)），導(dǎo)致增值稅多繳納9000元，賬務(wù)沒有任何處理。今年10月做了對(duì)去年11月增值稅的更正申報(bào)，更正成功后稅局退了增值稅9000元，應(yīng)該怎么記賬？這個(gè)已經(jīng)跨年度了
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建筑企業(yè)，去年11月增值稅已經(jīng)繳款了，但是1月補(bǔ)預(yù)繳了去年11月的預(yù)繳增值稅，更正之后的11月增值稅不用繳稅，現(xiàn)在要申請(qǐng)?jiān)鲋刀愅硕悾⑶乙?月補(bǔ)交的預(yù)繳增值稅做賬務(wù)處理，是返回到去年11月份重新入賬增值稅嗎？但是已經(jīng)繳納的增值稅，以及后期返回的增值稅怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呀
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計(jì)提并繳納印花稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)？
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小企業(yè)會(huì)計(jì)制度下匯算清繳需要補(bǔ)稅分錄是適用于未來適用法嗎？直接借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，借本年利潤貸所得稅費(fèi)用？
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第 1 題這個(gè)式子 8000?14000?15200 除以 200?400?400=29208 這個(gè)平均單價(jià)咋這么高啊
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老師，當(dāng)月收到20臺(tái)電腦，10臺(tái)空調(diào)的發(fā)票，一起10萬塊錢，款支付了一部分 我怎么做分錄 需要把每臺(tái)空調(diào)，每臺(tái)電腦的價(jià)錢都寫上嗎？
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老師，你好，把a(bǔ)bc三種原材料調(diào)配出一種新產(chǎn)品算不算生產(chǎn)？就是簡單調(diào)配成一種產(chǎn)品。
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有哪些是賣了要結(jié)轉(zhuǎn)成本，用成本科目的
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銷售商品未開發(fā)票和采購商品未開發(fā)票區(qū)別在哪？如何做賬，是否需要做賬，次月發(fā)票到了又如何做賬
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老師，這題A選項(xiàng)不應(yīng)該是其他應(yīng)收款嗎
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昨天下午快五點(diǎn)有個(gè)座機(jī)號(hào)碼給公司財(cái)務(wù)打電話，財(cái)務(wù)不知道是什么人打的給掛了，今天晚上百度搜了一下號(hào)碼發(fā)現(xiàn)是我們稅局的座機(jī)號(hào)，這可怎么辦啊，要回個(gè)電話問問啥事嗎
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預(yù)交的稅款是 借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳稅款貸銀行存款。
如果返回去改11月賬，11月不用繳稅，但是申請(qǐng)退稅后返回的稅款，入賬時(shí)不會(huì)掛賬嗎
你好老師，在嗎？
退稅的收到退稅的錢就是借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)。 你那個(gè)當(dāng)期多交了，你在賬上還是要做交稅的分錄？然后收到退稅，這個(gè)月再做退稅，這個(gè)分錄。
這個(gè)稅款是在1月份補(bǔ)交的，就不用去改11月份的賬了。11月份的賬不動(dòng)。把依據(jù)補(bǔ)交稅款這個(gè)分錄做上，然后要是再有退回來的錢再做退稅，這個(gè)分錄一共是兩筆分錄。
11月的稅款已經(jīng)交了，就不用動(dòng)11月的賬；2024年1月做補(bǔ)預(yù)繳11月的增值稅分錄，同時(shí)申請(qǐng)退稅，在1月份做退稅分錄，老師是這個(gè)意思嗎
對(duì)的是這個(gè)意思正確的對(duì)的。
還有一個(gè)問題哈，1月補(bǔ)預(yù)繳的那部分增值稅，返回到11月重新更正，并且已經(jīng)抵扣了的這筆分錄怎么做呢
預(yù)交的稅款就是直接抵了。然后期末把預(yù)交稅款轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目做平就行。
好的謝謝
祝您工作學(xué)習(xí)愉快。