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老師,2023年暫估了10000的成本。一直沒有發(fā)票。說2024年才給發(fā)票呢。這到年底了,這個暫估怎么處理

2024-01-14 14:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-01-14 14:04

學員朋友您好,業(yè)務真實,匯算清繳前取得發(fā)票即可稅前扣除

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齊紅老師 解答 2024-01-14 14:04

一般不需要單獨處理的然后對稅會差異填納稅申表,調整申報表相關項目得出應納稅所得額,叫調表不調賬。

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快賬用戶9582 追問 2024-01-14 15:15

老師,沒有明白,那我這個暫估2023年就不用處理了。2024年2月來了發(fā)票還用沖去年的這筆暫估嗎

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齊紅老師 解答 2024-01-14 15:21

學員您好,這種情況是要的。

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齊紅老師 解答 2024-01-14 15:21

紅沖以前的暫估科目憑證,再做藍字做發(fā)票憑證

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學員朋友您好,業(yè)務真實,匯算清繳前取得發(fā)票即可稅前扣除
2024-01-14
借:利潤分配-未分配-
貸:應付賬款-
再做正數(shù)分錄
2025-01-09
您好,收到發(fā)票先紅字沖回暫估,再按發(fā)票金額入賬
2023-12-14
借庫存商品貸利潤分配,未分配利潤 匯算清繳納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額,填寫你暫估的這一個。
2024-06-11
你好 暫估入庫 借:原材料?,???貸:應付賬款-暫估 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借:應付賬款-暫估 ,??貸:原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借:原材料??,應交稅費—應交增值稅(進項稅額),??貸:應付賬款等科目
2021-02-23
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