我想咨詢(xún)下 現(xiàn)在事業(yè)單位的每個(gè)月的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)都要結(jié)轉(zhuǎn)至本年盈余 但是系統(tǒng)在結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 有些月份分錄的沖費(fèi)用錄入在了貸方 沖收入錄入在了借方 導(dǎo)致科目余額表與最后利潤(rùn)表不匹配 這種情況我現(xiàn)在怎么處理 是調(diào)賬嗎

把一年的銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)轉(zhuǎn)到制造費(fèi)用里面去，要怎么轉(zhuǎn)？每個(gè)月已經(jīng)轉(zhuǎn)損益了，先要沖減損益，再把一年的銷(xiāo)售費(fèi)用沖紅改成制造費(fèi)用嗎？現(xiàn)在我這么做了以后利潤(rùn)表銷(xiāo)售費(fèi)用對(duì)不上。多出來(lái)我沖紅損益的金額，不知道要怎么調(diào)，制造費(fèi)用也轉(zhuǎn)入成本了

資料：某企業(yè)2019年12月31日有關(guān)損益類(lèi)賬戶(hù)余額資料如下：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：貸方余額720000元其他業(yè)務(wù)收入：貸方余額60000元營(yíng)業(yè)外收入：貸方余額18000元主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：借方520000元其他業(yè)務(wù)成本：借方45000元稅金及附加：借方余額36000元營(yíng)業(yè)外支出：借方余額7000元財(cái)務(wù)費(fèi)用：借方余額12000元管理費(fèi)用：借方余額50000元銷(xiāo)售費(fèi)用：借方余額14000元要求：作出下列各項(xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。1、將損益類(lèi)賬戶(hù)的年末余額結(jié)轉(zhuǎn)“本年利潤(rùn)”賬戶(hù)，結(jié)平損益類(lèi)各賬戶(hù)；2、按稅法規(guī)定計(jì)算企業(yè)應(yīng)交所得稅，稅率15%，假設(shè)不存在納稅調(diào)整事項(xiàng)；3、結(jié)轉(zhuǎn)本年度應(yīng)交的企業(yè)所得稅；4、結(jié)轉(zhuǎn)本年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)；5、根據(jù)企業(yè)職工大會(huì)決議，按凈利潤(rùn)10.00%提取法定盈余公積；按5%提取任意盈余公積；6、提取盈余公積后決定向投資者分配現(xiàn)金股利5.00萬(wàn)元；7、結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)分配的利潤(rùn)，計(jì)算確定未分配利潤(rùn)。數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，怎么做這幾項(xiàng)的會(huì)計(jì)分錄

9月結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)發(fā)現(xiàn)本來(lái)借方營(yíng)業(yè)外支出是15180，系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)成30480，也不知道怎么回事，現(xiàn)在余額在貸方，每個(gè)月利潤(rùn)表里相差15300，現(xiàn)在不知道怎么調(diào)整了