老師，對方將1-5月房租發(fā)票1萬元一次性開具，本月只進(jìn)0.2萬元房租費(fèi)，而且1萬元先掛賬到應(yīng)付賬款，會計(jì)處理該如何做： 借：管理費(fèi)用 0.2 其他應(yīng)收款 0.8 貸：應(yīng)付賬款 1，這樣做對嗎？是否符合新準(zhǔn)則要求
你好，這個(gè)房租一分錢沒有支付要管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款就可以的。
-
Q
老師，若是費(fèi)用發(fā)生時(shí)未取得發(fā)票，但是已經(jīng)計(jì)提，并且于次年 5 月 31 日前來 票，允許在費(fèi)用發(fā)生的年度稅前扣除，匯算清繳時(shí)無需納稅調(diào)增。 （1）2020 年 12 月份計(jì)提 50 萬元租賃費(fèi) 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬元 貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬元 （2）若是發(fā)票在 2021 年 5 月 31 日匯算清繳之前到達(dá)并付款，沖銷計(jì)提憑 證：借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬元（負(fù)數(shù)）貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬元（負(fù)數(shù)） （3）根據(jù)取得的發(fā)票據(jù)實(shí)入賬 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬元 貸：銀行存款 50 萬元，請問：這里沖銷的時(shí)間是在2021年5月31日前，同時(shí)收到發(fā)票入賬在2021年5月31日前，對2021年季度預(yù)繳及年度匯算清繳有什么影響呢？
-
Q
老師，請問下租賃辦公室年租金37200元，發(fā)生的以下情況，1、未收到租賃發(fā)票，先付款的分錄 借：預(yù)付賬款 37200貸：銀行存款 37200 2、租金已付5月，但發(fā)票仍未收到，每月需要預(yù)提 借：管理費(fèi)用 15500 貸：其他應(yīng)付款--預(yù)提費(fèi)用 15500 3、租賃有6個(gè)月，才收到租賃發(fā)票后 借：待攤費(fèi)用 18600 其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用18600 貸：預(yù)付賬款 37200 4、如租賃一年后才收到租賃發(fā)票 借：其他應(yīng)付款--預(yù)提費(fèi)用 37200 貸：預(yù)付賬款 37200 請老師幫看下 這樣做分錄對嗎
-
Q
老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對應(yīng)做入主營業(yè)務(wù)成本科目內(nèi)，當(dāng)年度企業(yè)所得稅申報(bào)后，稅務(wù)局說供應(yīng)商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請問這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務(wù)成本 7萬 貸：應(yīng)付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務(wù)成本 -7萬 貸：應(yīng)付賬款 -7萬
-
Q
老師你好，公司2021年12月收到房租發(fā)票21萬，當(dāng)時(shí)公司賬面上沒有錢，老板用自己的私人賬戶轉(zhuǎn)賬10萬元，前任會計(jì)是這樣做賬務(wù)處理 借：管理費(fèi)用-房租 21萬 貸：其他應(yīng)付款-老板 21萬 今年4月老板往公司賬面上轉(zhuǎn)了5萬元，4萬元又付了房租，我是這樣做的 借：銀行存款 5萬 貸：其他應(yīng)付款-老板 5萬 那我支付房租時(shí)應(yīng)該怎樣做呢？是借：其他應(yīng)付款-老板 4萬 貸：銀行存款 4萬，對不對?。?/p>
-
Q
老師，對方將1-5月房租發(fā)票1萬元一次性開具，本月只進(jìn)0.2萬元房租費(fèi)，而且1萬元先掛賬到應(yīng)付賬款，會計(jì)處理該如何做： 借：管理費(fèi)用 0.2 其他應(yīng)收款 0.8 貸：應(yīng)付賬款 1，這樣做對嗎？是否符合新準(zhǔn)則要求
熱門問答 更多>
-
增值稅稅負(fù)率偏低有哪些合理的原因可以向稅局說明的？
-
稅負(fù)率偏低怎么和稅局解釋？
-
負(fù)債表，其他應(yīng)付款60萬需要償還，資本公積70萬，未分配利潤負(fù)25萬?，F(xiàn)在注銷，清理后，問：用資本公積60萬償還其他應(yīng)付款60萬，可以？然后未分配利潤負(fù)25萬。這樣涉及納什么稅？例如分紅個(gè)稅，或者其他不等的稅
-
小規(guī)模的個(gè)稅和增值稅是季報(bào)還是月報(bào)
-
建筑公司，a有資質(zhì)，b沒有資質(zhì)，b找a掛靠，約定增值稅和附加稅等稅費(fèi)由b承擔(dān)，該項(xiàng)目涉及跨區(qū)域涉稅，需要預(yù)繳稅款，此時(shí)a在稅務(wù)平臺上申報(bào)后，給b二維碼，由b的員工個(gè)人通過微信掃碼支付，然后a賬務(wù)處理：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：其他應(yīng)收款-a公司某員工，想問問題是：a公司處理方法正確嗎？問2：b公司在對外賬中怎么體現(xiàn)這筆支出？自己搞點(diǎn)成本票消化掉？畢竟這個(gè)項(xiàng)目是a在申報(bào)稅費(fèi)的，在外人看來本來就是a的，這個(gè)稅費(fèi)和b沒關(guān)系
-
公司貸款，后面不準(zhǔn)備還了，會對辦稅員有什么影響嗎？
-
小規(guī)模，純?nèi)斯さ姆?wù)業(yè)51萬的年1%專票收入算大嗎？就是想知道這種收入程度的企業(yè)算大么（就是小規(guī)模收入來說外賬算多不）
-
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 ，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤是不是要按期報(bào)送？ 不報(bào)送有沒有啥后果？
-
老師好，四月27日有批貨入庫，但是我們財(cái)務(wù)今天才收到入庫單，賬上可以五月入庫嗎？還是得回四月改賬啊？
-
主營業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)本月收入為什么要在借方
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我們是先將1萬元掛賬，明天付款1萬元，1萬元費(fèi)用分5個(gè)月進(jìn)
好，不需要掛賬的，你因?yàn)槟銢]有支付也沒有發(fā)生。
將1萬元掛賬，本月進(jìn)0.2萬元費(fèi)用，剩余0.8萬元放到哪里，這筆該如何做處理
發(fā)票放到這個(gè)0.2后面就可以的，不用提現(xiàn)的，因?yàn)槟氵€沒有支付。
老師，是不是我沒有表述清楚，我們是先要把1萬元掛賬到應(yīng)付賬款，明天再將1萬元支付。但1萬元不能全都進(jìn)當(dāng)月，需要分5個(gè)月進(jìn)，所以做掛賬的時(shí)候是否可以 借：管理費(fèi)用 0.2 其他應(yīng)收款0.8（相當(dāng)于以前的待攤費(fèi)用） 貸：應(yīng)付賬款 1
不用這么麻煩的，你明天支付了，借其他應(yīng)付款貸銀行存款
我的意思我知道你想要發(fā)票掛賬，你那些往來沒必要做一個(gè)客戶，就用一個(gè)往來科目。
該如何寫會計(jì)分錄呢
借管理費(fèi)用0.2， 貸其他應(yīng)付款 下一個(gè)月支付，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款1萬。
以后按月借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款。
我們現(xiàn)在是上級要求必須先掛賬，再付款，1萬元先掛上的，而且使用SAP系統(tǒng)
借管理費(fèi)用0.2、其他應(yīng)付款0.8，貸其他應(yīng)付款1
領(lǐng)導(dǎo)說0.8是不是應(yīng)該放到其他應(yīng)收款，新準(zhǔn)則下以前的待攤費(fèi)用現(xiàn)在是不是用其他應(yīng)收款體現(xiàn)
同一個(gè)客戶用一個(gè)網(wǎng)來科目就行。