應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅之前只做了繳納的分錄 支付工資時(shí)沒做分錄導(dǎo)致借方有余額 ，現(xiàn)在怎么調(diào)賬呀 支付工資掛在其他應(yīng)付款-個(gè)人戶 上的 所以銀行存款都是對的 有三四個(gè)月沒有做貸方分錄 我能在這個(gè)月 一次性做掉嗎 就是支付工資時(shí) 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-個(gè)人戶

老師好，發(fā)現(xiàn)以前年度計(jì)提工資分錄是借:銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅 貸 應(yīng)付職工薪酬。1、請問個(gè)稅是不是不存在計(jì)提，發(fā)放工資的時(shí)候直接扣除個(gè)人應(yīng)該繳納的個(gè)稅部分？2、按照上筆計(jì)提分錄在發(fā)放工資的時(shí)候又貸了 其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅 這樣就導(dǎo)致其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅沖平了。可是下月繳納個(gè)稅的時(shí)候又借 其他應(yīng)付款-個(gè)人所得稅代扣代繳。以至于這個(gè)科目產(chǎn)生了借方余額，該怎么把這個(gè)余額處理掉呢？謝謝

從基本工資里多扣出來的個(gè)稅有200元?？颇坑囝~表個(gè)人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時(shí)，給職工多發(fā)了5元?；竟べY應(yīng)該發(fā)9000元，實(shí)際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計(jì)提時(shí)：借業(yè)務(wù)活動費(fèi)用9000貸應(yīng)付職工薪酬9000。支付時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬9000個(gè)人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個(gè)稅，借個(gè)人所得稅105貸其他應(yīng)付款105還是說先將多余的個(gè)稅借個(gè)人所得稅200貸其他應(yīng)付款200計(jì)提工資借業(yè)務(wù)活動費(fèi)9000貸應(yīng)付職工薪酬9000支付工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬9000其他應(yīng)付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個(gè)稅再還給個(gè)人)

從基本工資里多扣出來的個(gè)稅有200元?？颇坑囝~表應(yīng)交稅費(fèi)－個(gè)人所得稅貸方余額200，(是前期從工資里多扣的)個(gè)人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時(shí)，給職工多發(fā)了5元?；竟べY應(yīng)該發(fā)9000元，實(shí)際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計(jì)提時(shí)：借業(yè)務(wù)活動費(fèi)用9000貸應(yīng)付職工薪酬9000。支付時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬9000個(gè)人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個(gè)稅，借個(gè)人所得稅105貸其他應(yīng)付款105還是說先將多余的個(gè)稅借個(gè)人所得稅200貸其他應(yīng)付款200計(jì)提工資借業(yè)務(wù)活動費(fèi)9000貸應(yīng)付職工薪酬9000支付工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬9000其他應(yīng)付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個(gè)稅再還給個(gè)人)，

從基本工資里多扣出來的個(gè)稅有200元?？颇坑囝~表應(yīng)交稅費(fèi)一個(gè)人所得稅貸方余額200,（是前期從工資里多扣的）個(gè)人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時(shí)，給職工多發(fā)了5元?；竟べY應(yīng)該發(fā)9000元，實(shí)際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計(jì)提時(shí)：借業(yè)務(wù)活動費(fèi)用9000貸應(yīng)付職工薪酬9000。支付時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬9000個(gè)人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個(gè)稅，借個(gè)人所得稅105貸其他應(yīng)付款105還說先將多余的個(gè)稅借個(gè)人所得稅200貸其他應(yīng)付款200計(jì)提工資借業(yè)務(wù)活動費(fèi)9000貸應(yīng)付職工薪酬9000支付工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬9000其他應(yīng)付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？（自己理解的就是多扣的個(gè)稅再還給個(gè)人）,我是想用多出的個(gè)稅沖減多支付的工資，之前的兩個(gè)問題點(diǎn)追問一直提示系統(tǒng)繁忙，所以只能再發(fā)一遍問題。請問老師這樣做分錄可不可以，謝謝