請(qǐng)問(wèn)母子公司往來(lái)款，母公司分錄:借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款，貸記其他應(yīng)付款。合并報(bào)表要怎么處理，怎么做抵消分錄？
你好！這個(gè)不需要做抵消分錄。直接報(bào)表減少就行
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外地子公司銷(xiāo)售貨物、子公司自己開(kāi)票、并在子公司注冊(cè)地繳稅 但是，由 母公司 代收 子公司 貨款 應(yīng)該怎么做賬呢？ 母公司收款時(shí)：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 母公司支付給子公司時(shí)：借：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 貸：銀行存款 子公司：借：其他應(yīng)收款 貸：庫(kù)存商品+應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng) 子公司從母公司收回貨款： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 是這樣嗎？
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母公司借款給子公司， 母公司：借：其他應(yīng)付款——子公司 貸：銀行存款 子公司：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款——母公司 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候用不用做抵消分錄，怎么做，求指教
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請(qǐng)問(wèn)母子公司往來(lái)款，母公司分錄:借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款，貸記其他應(yīng)付款。合并報(bào)表要怎么處理，怎么做抵消分錄？
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子公司實(shí)繳注冊(cè)資金為0，賬上沒(méi)錢(qián)，母公司借款給子公司用作員工工資社保扣款用。 母公司借其他應(yīng)收款-子公司、貸銀行存款 子公司借銀行存款、貸其他應(yīng)付款-母公司 這么做分錄對(duì)不對(duì)
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子公司把高新補(bǔ)貼轉(zhuǎn)給母公司的賬務(wù)處理 子公司收到高新補(bǔ)貼后，無(wú)償轉(zhuǎn)給母公司，這個(gè)要怎么處理？ 子公司賬務(wù)： 收到補(bǔ)貼， 借銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-母公司 補(bǔ)貼全額轉(zhuǎn)給母公司， 借：其他應(yīng)付款-母公司 貸：銀行存款 母公司賬務(wù)處理： 借：銀行存款 貸：營(yíng)業(yè)外收入
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我們商場(chǎng)發(fā)售“商務(wù)卡”，開(kāi)票是不征稅的“預(yù)付卡銷(xiāo)售與充值”，現(xiàn)在購(gòu)卡單位提出，發(fā)票上不能提現(xiàn)“卡”這個(gè)字，要開(kāi)“提貨單”，如果開(kāi)“提貨單”，那是可以開(kāi)不征稅嗎？
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老師好，有個(gè)有限公司要注銷(xiāo)，但是銀行有100多萬(wàn)轉(zhuǎn)出來(lái)不想交稅，老板就在另外一個(gè)地方成立一個(gè)公司(跟注銷(xiāo)不是同一法人)，現(xiàn)在他想把那個(gè)要注銷(xiāo)的公司的錢(qián)轉(zhuǎn)到這個(gè)新注冊(cè)的公司，是可以以借款形式還是投資款？
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老師 我是代賬會(huì)計(jì) 然后想在公司走工資可以嗎？ 我一天工作一上午 8.30-11.30 每周工作五天 一個(gè)月工資2900 這種情況下 我的工資可以申報(bào)工資薪金稅前扣除嗎？ 可以不交社保嗎？
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一次性離職補(bǔ)償，在自然人電子稅務(wù)局怎么看離職員工的工作年限？
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老師，出口商品代碼：84378000，出口商品名稱(chēng)：谷物磨粉業(yè)加工機(jī)器 可以出口退稅嗎？如果可以的話退稅率是多少？
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充電樁企業(yè)，6月充電收入，在7月才開(kāi)票，收入在那個(gè)月份確認(rèn)？
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老師，我們發(fā)票已開(kāi)給對(duì)方，可是對(duì)方破產(chǎn)，我們收不回錢(qián)，發(fā)票都開(kāi)了怎么辦
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你好老師，我想問(wèn)下建筑行業(yè)總公司收取我們分公司的管理費(fèi)，走公戶(hù)還是個(gè)戶(hù)，如果我們交了這個(gè)管理費(fèi)，他們需要給我們開(kāi)發(fā)票嗎
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您好~咨詢(xún)下，針對(duì)增值稅層面，個(gè)人是否需要做臨時(shí)稅務(wù)登記，才能享受免稅規(guī)定？—————————— 增值稅優(yōu)惠中對(duì)于月度銷(xiāo)售 額不超過(guò)10萬(wàn)的小規(guī)模納稅人有免稅的規(guī)定，個(gè)人屬于小規(guī)模納稅人，但能否享受免稅政策取決于個(gè)人是否作了臨時(shí)稅務(wù)登記，如果未作臨時(shí)稅務(wù)登記，只有開(kāi)具單次500元以下發(fā)票時(shí)才能免稅。部分地區(qū)還有對(duì)個(gè)人辦理臨時(shí)稅務(wù)登記嚴(yán)格限制，所以最終能否享受需要咨詢(xún)各地稅務(wù)機(jī)關(guān)。
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老師，公司的電子營(yíng)業(yè)執(zhí)照在哪里可以下載？
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減少什么。銀行存款實(shí)際填列？其他應(yīng)收應(yīng)付減少還是？請(qǐng)明示。
你好你直接借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)收款就好了
請(qǐng)問(wèn)，是借其他應(yīng)付款（子公司） 貸其他應(yīng)收款（母公司）嗎？
合并報(bào)表要怎么填？
你好是的。就是這樣了。
是不是直接把母子公司的其他應(yīng)收合計(jì)填列，其他應(yīng)付款也合計(jì)填列就行了。
你好是的，其實(shí)兩個(gè)都減去就好了。
其實(shí)集團(tuán)來(lái)說(shuō)就是左口袋到右口袋，好像并沒(méi)有影響，放在不同的科目而已。但是又覺(jué)得銀行存款母減子增，其實(shí)并無(wú)影響。而其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減，而其他應(yīng)付應(yīng)該調(diào)增。到底那種對(duì)呢？糾結(jié)
你好，是的，就是這樣子。正規(guī)的就是兩邊都減去。因?yàn)樽罱K錢(qián)沒(méi)有減少，也沒(méi)有增加。你現(xiàn)在是做合并。所以?xún)蛇叾紲p去。
那您的意思就是直接把其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減，其他應(yīng)付調(diào)增。這樣嗎？
您好，其他應(yīng)收和其他應(yīng)付同時(shí)調(diào)減
哦哦，理解為應(yīng)收應(yīng)付都不是真的要收付，反正在一個(gè)鍋里。謝謝
你好，是的，就是這樣子的。