老師，我單位最近接到稅務(wù)局通知說我們?nèi)ツ晔盏降?張進(jìn)項(xiàng)票是異常票，對方走逃，要我們做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，同時調(diào)增利潤繳納企業(yè)所得稅，我放跟對方聯(lián)系過了，對方也承認(rèn)了，說是用他另外一個公司給我們重新開，這個票我們能接受嗎，我們跟他這個公司也沒業(yè)務(wù)發(fā)生，接受這個算是虛開吧，老師這件事怎么處理才好呢

請問老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。以前是一般納稅人，前年轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。今年三月份的時候，公司因?yàn)?017年善意接受虛開增值稅專用發(fā)票，稅務(wù)局要求補(bǔ)接受虛開專用發(fā)票的增值稅附加稅，還有成本調(diào)減的企業(yè)所得稅。但是公司現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。這個補(bǔ)交的增值稅，還有企業(yè)所得稅怎么做賬呢？

有張專票公司11月收到，11月付款，12月抵扣了，但是12月末這張發(fā)票被稅務(wù)認(rèn)定為異常發(fā)票，當(dāng)時做了這樣的分錄，借主營業(yè)務(wù)成本40000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出40000，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出40000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，當(dāng)時退回去讓對方重新開票，現(xiàn)在取得了正常發(fā)票，不知道分錄該怎么寫，希望老師能幫忙

老師，23年11月收到稅務(wù)局通知我單位接受虛開發(fā)票，發(fā)票是20年7月，11月份申報(bào)10月份增值稅，做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那增值稅抵減留底所屬期屬于23年10月，還是20年7月

老師，11月15號之前接到稅務(wù)局通知單位接受虛開發(fā)票，11月做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳納了增值稅，企業(yè)所得稅， 這個分錄怎么寫