我們是勞務(wù)派遣公司，我們先給對(duì)方建筑公司開(kāi)票，然后他們轉(zhuǎn)賬，到賬后我直接減去個(gè)人社保單位社保個(gè)稅后剩余的款給他們讓他們自己發(fā)工資了，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做呢？應(yīng)付職工薪酬里面包含個(gè)人社保嗎？我做的分錄應(yīng)付職工薪酬里面含了個(gè)人社保，實(shí)際是我直接扣除個(gè)人社保后退給了他們的純工資，金額到底該怎么寫(xiě)呢？

老師們，我們有2個(gè)公司，A公司是給老板2022年每月計(jì)提8千元的工資，也在個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)上填寫(xiě)每個(gè)月扣除90元的個(gè)稅，但一直沒(méi)有實(shí)際發(fā)放，B公司也給老板發(fā)著工資，這兩個(gè)公司的外賬都外包給財(cái)務(wù)公司了，2022年A公司所有人員工資計(jì)提431790元，實(shí)際發(fā)放的比這個(gè)少，外賬會(huì)計(jì)填寫(xiě)這個(gè)數(shù)據(jù)時(shí)給我說(shuō)2022年老板的綜合工資超過(guò)12萬(wàn)元，需要補(bǔ)繳3000元，然后她就將A公司匯算清繳中工資調(diào)增了25600元，倒擠出稅收扣除的的金額是406190元，我個(gè)人的常識(shí)是工資就按實(shí)際計(jì)提的寫(xiě)“賬載金額”，“實(shí)際發(fā)生額”就是實(shí)際發(fā)放的工資，按照外賬會(huì)計(jì)的意思如果按賬面計(jì)提工資與實(shí)際發(fā)放工資就得調(diào)增15萬(wàn)多了，但她很顯然說(shuō)與老板個(gè)人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺(jué)還是有問(wèn)題，個(gè)人所得稅不是單獨(dú)做的嗎？請(qǐng)問(wèn)老師外賬這么調(diào)整合適嗎？

后面【代扣繳個(gè)稅】時(shí)，怎么做賬 ？ 事情是這樣：我們收了 個(gè)人開(kāi)給我司的發(fā)票一張 100元， 按【勞務(wù)報(bào)酬】計(jì)算我們扣下了20元個(gè)稅錢(qián)，實(shí)際只給對(duì)方轉(zhuǎn)賬80元。（金額只是隨便舉例，實(shí)際不是這個(gè)金額） 后面在稅務(wù)系統(tǒng)給此人繳20元個(gè)稅時(shí)，分錄怎么做？

晚上好老師！公司的老板想做內(nèi)賬！用金蝶軟件做，所以科目那些都需要和外賬一樣！有這樣一筆業(yè)務(wù)！我不知道怎么做賬務(wù)處理。開(kāi)給甲公司100元的發(fā)票！實(shí)際對(duì)方在我公司只拿了70元的貨，其他30元到時(shí)候我們要退現(xiàn)金給他們！我們按8個(gè)點(diǎn)收他們的稅點(diǎn)。實(shí)際我們只需退27.6元現(xiàn)金給對(duì)方！我們收2.4元的稅點(diǎn)！這個(gè)怎么做分錄！謝謝