匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因為去年借貸方金額不一樣，一部分年終獎在2月份發(fā)放的，12月份計提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計提的金額發(fā)放了的，實際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫貸方的金額呢？

職工在去年6.16入職本單位，合同約定每月工資都是6000元，每月月末計提本月工資，去年6、7、8月的工資分別在去年7、8、9月發(fā)放，去年9月的工資在今年1月份發(fā)放，去年10月工資在本單位匯算清繳時間（今年年4月10號）結(jié)束前發(fā)放，去年11月工資在匯算清繳時間（4.10）結(jié)束后及到核定社保繳費基數(shù)前（今年6月份）這段時間發(fā)放，去年12月份預(yù)計在明年或下下年發(fā)放。那么怎么計算職工上一年度月平均工資？計算公式用哪幾個數(shù)相加÷月份數(shù)=？ 謝謝老師！

老師，12月份計提明年一月工資和年終獎，2024年發(fā)放，那匯算清繳時 工資這欄會出現(xiàn)借貸不平衡 有關(guān)系嗎，謝謝

老師，2023年的員工獎金在12月計提了13W的賬務(wù)處理，在1月份發(fā)放11W，2月份發(fā)放2W。 但是現(xiàn)在是在2月份申報1月份個稅的時候做一次性年終獎申報，那這個13W的獎金是不是只能作為24年的，而不是員工做2023年工資個稅匯算清繳的時候可以選擇這筆并入工資計稅還是單獨計稅？

老師，現(xiàn)在做匯算清繳，A105050工資薪酬支出表，想問12月的工資及年終獎都是計提數(shù)與實發(fā)有差距，比如我年終獎工資一起計提10萬，實際后面發(fā)放是11萬，那我＂實際發(fā)生額＂欄12月算11萬還是10萬。如果我按12萬，23年調(diào)減1萬，那我申報24年時我又得調(diào)增1萬。這樣是不是很麻煩