老師您好，想問(wèn)一下我在8月份退稅勾選了兩份退稅發(fā)票，抵扣勾選一部分發(fā)票，這兩種發(fā)票的認(rèn)證在填報(bào)增值稅表二的時(shí)候怎么填報(bào)呢？我在第四部分填了抵扣勾選認(rèn)證的發(fā)票分?jǐn)?shù)金額及稅額，在第三項(xiàng)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣那欄填的退稅勾選的發(fā)票份數(shù)、金額及稅額，但是填完這兩部分后第一項(xiàng)自動(dòng)生成的申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額底行本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣欄的發(fā)票分?jǐn)?shù)金額及稅額和我認(rèn)證的實(shí)際分?jǐn)?shù)金額稅額不一樣是什么問(wèn)題，是我哪里填錯(cuò)了嗎？

我們是一般納稅人，我想問(wèn)一下在填寫增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附表附列資料二時(shí)，下面的第三項(xiàng)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里第25行期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣，1。這個(gè)是指已經(jīng)認(rèn)證但是未申報(bào)抵扣的增值稅嗎？2。如果確定個(gè)個(gè)人用來(lái)消費(fèi)了，不能抵扣的話，是不是在本表的15行填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

請(qǐng)問(wèn)為了控制稅負(fù)率，將一部分發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅先不認(rèn)證抵扣，計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅可以嗎？增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）中：前期認(rèn)證相符且本期抵扣這一行，這種情況是什么時(shí)候可以使用？

老師，我們前幾個(gè)月認(rèn)證了幾張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那幾張發(fā)票是不能抵扣認(rèn)證的，而且發(fā)票也一直沒(méi)拿來(lái)沒(méi)入賬，所以進(jìn)項(xiàng)余額是負(fù)數(shù)，我這個(gè)月報(bào)增值稅的時(shí)候是要在附表二23b欄做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？請(qǐng)問(wèn)做了轉(zhuǎn)出，賬上分錄要怎么錄呢？

一般納稅人， 收到:2張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 1、無(wú)形資產(chǎn)-加盟費(fèi)， 2、房租費(fèi) 10月份收到，當(dāng)月進(jìn)行了抵扣認(rèn)證成功，11月1日至15日，申報(bào)期，在申報(bào)表中，是否顯示出來(lái)，2張發(fā)票，就像平時(shí)抵扣材料費(fèi)發(fā)票一樣， 會(huì)計(jì)分錄: 借:原材料 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款/現(xiàn)金 是不是 申報(bào)表中，第二個(gè)申報(bào)表，抵扣認(rèn)證中顯示出來(lái)就可以了，和 首頁(yè)申報(bào)表中顯示出來(lái)進(jìn)項(xiàng)稅額與銷項(xiàng)稅額差價(jià)，別的申報(bào)表就不用填寫了，是不是這樣？