請問一下，我們公司某個月的利潤比較高，我就暫估了成本進去。后面幾個月都是虧損，我就想把暫估的成本沖回來。但是后面幾個月本來的成本又不多，充回來的話，最后利潤表上的營業(yè)成本就變成負數了。

記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本 6月 借主營業(yè)務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄

老師，我們公司因為當月利潤過高，我就預提了成本費用，暫估入賬，并結轉了成本，降低利潤。那我后面逼得月份利潤過低，我想沖回之前預提部分成本，沖回的分錄怎么做？之前預提：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估入賬 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 那沖回來的分錄怎么做？之前結轉成本了，利潤變少了，現在怎么沖回？還要沖回原來結轉的成本，調高利潤嗎？麻煩幫提供一下沖回分錄

之前有暫估入庫并結轉了成本 之后做了反像沖銷分錄 但發(fā)現利潤表（主營業(yè)務成本） 與 明細賬（主營業(yè)務成本）之間數據不一致 差額剛好是暫估入庫結轉的成本， 老師 有 兩個主營業(yè)務成本一定一致嗎 是我做錯了嗎

老師，建筑公司，6月份有回來發(fā)票但是我忘記沖減暫估分錄了，我在7月份的賬上補一下，但是7月份的實際成本只有9萬，我忘記沖減的暫估分錄是30萬，如果我在7月補完了之后就是利潤表出來的本期營業(yè)成本是-21萬，而且7月份沒有收入，這個怎么處理好呢