老師，建筑公司，6月份有回來(lái)發(fā)票但是我忘記沖減暫估分錄了，我在7月份的賬上補(bǔ)一下，但是7月份的實(shí)際成本只有9萬(wàn)，我忘記沖減的暫估分錄是30萬(wàn)，如果我在7月補(bǔ)完了之后就是利潤(rùn)表出來(lái)的本期營(yíng)業(yè)成本是-21萬(wàn)，而且7月份沒(méi)有收入，這個(gè)怎么處理好呢
你好，這個(gè)你紅蟲(chóng)是一筆負(fù)數(shù)，然后再按發(fā)票再做一筆正數(shù)，等于原來(lái)的數(shù)據(jù)沒(méi)有變化。
-
Q
老師我想問(wèn)下我們公司的社保費(fèi)，只有兩個(gè)人是報(bào)了個(gè)稅，發(fā)了工資，交了社保的。其余的沒(méi)發(fā)工資，沒(méi)報(bào)個(gè)稅。這種我應(yīng)該怎么賬務(wù)處理？另外我們7月份開(kāi)了400多萬(wàn)的收入票，回來(lái)的成本票只有40多萬(wàn)，我7月沒(méi)暫估。我可以現(xiàn)在9月來(lái)暫估嗎？
-
Q
老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購(gòu)材料有這個(gè)問(wèn)題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫(kù)，但是我們和供應(yīng)商對(duì)賬都是8月份，對(duì)賬完成才會(huì)開(kāi)票。有老師告訴我7月份材料入庫(kù)，即使沒(méi)有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉(cāng)庫(kù)入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問(wèn)，就拿現(xiàn)在7月份來(lái)說(shuō)，7月份我按照倉(cāng)庫(kù)收貨來(lái)暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我又要再按照8月份入庫(kù)的材料暫估，那么站在8月份的角度來(lái)說(shuō)，豈不是兩份材料入賬了？當(dāng)月的成本豈不是大了？
-
Q
老師，去年12月份的會(huì)計(jì)暫估成本400萬(wàn)（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估），然后今年我這邊沖減暫估（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)），因?yàn)槲覀冞@兩個(gè)月沒(méi)有收入，所以成本沒(méi)有辦法結(jié)轉(zhuǎn)，但是有發(fā)票回來(lái)，我需要沖減暫估，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候就會(huì)設(shè)計(jì)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，怎么處理呢
-
Q
我是在今年4月份接手的現(xiàn)在這個(gè)建筑公司，4月份重新建立的賬套，我發(fā)現(xiàn)在2022年12月份的時(shí)候之前會(huì)計(jì)做了一筆暫估成本的分錄，400萬(wàn)左右（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估）而且沒(méi)有在企業(yè)所得稅前調(diào)增，現(xiàn)在發(fā)票在陸續(xù)回來(lái)，我還能在做之前的分錄紅沖嗎？關(guān)鍵是這兩個(gè)月根本沒(méi)有收入，我沒(méi)有辦法結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果按照上面的分錄做了的話，就會(huì)有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目了，而且是負(fù)數(shù)
-
Q
老師，之前會(huì)計(jì)在三月份的時(shí)候做了暫估借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估300萬(wàn)，我是在4月份接手的這個(gè)建筑公司，我這邊是新建的賬套，然后我在5月份回來(lái)一筆暫估發(fā)票，我沒(méi)有沖減暫估，直接入了成本，現(xiàn)在7月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題，可以在7月份直接做暫估分錄嗎？他之前沒(méi)有用工程施工科目，我現(xiàn)在加上了這個(gè)科目
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，你有沒(méi)有專(zhuān)項(xiàng)附加扣除的明細(xì)表嘞
-
老師，因質(zhì)量問(wèn)題，客戶對(duì)公司的罰款，用于發(fā)貨，可以開(kāi)票嗎？
-
老師，2024年匯算清繳，固定資產(chǎn)原值是填固定資產(chǎn)2024年的期末數(shù)嗎？中間有清理的
-
老師你好，小規(guī)模公司確認(rèn)收入后需要結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本嗎？這個(gè)公司每個(gè)月開(kāi)出去幾張普票，金額也不大，但是沒(méi)有收到發(fā)票
-
您好！老師，在一般納稅期間取得一張二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票（這張發(fā)票沒(méi)有要過(guò)專(zhuān)票），沒(méi)有進(jìn)行抵扣過(guò)，我現(xiàn)在賣(mài)出去，開(kāi)發(fā)票要按多少的稅點(diǎn)
-
老師，個(gè)體戶的經(jīng)營(yíng)所得用不用計(jì)提??？如果計(jì)提用什么科目
-
老師你好，我是建筑公司有300多人，300多人需要上保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)公司那上，稅務(wù)這邊我需要做什么，每個(gè)人都要報(bào)工資嗎？
-
現(xiàn)在生活服務(wù)類(lèi)進(jìn)項(xiàng)還可以加計(jì)抵減嗎
-
老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目，借方寫(xiě)負(fù)數(shù)和貸方寫(xiě)正數(shù)有什么區(qū)別沒(méi)有，還是要根據(jù)具體情況具體分析
-
老師，貨拉拉的這個(gè)付款單可以作為憑證附件嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
紅沖是一個(gè)負(fù)數(shù)，然后再按發(fā)票做一個(gè)正數(shù)，1正1負(fù)等于原來(lái)數(shù)沒(méi)有變化。
老師只是忘記沖減暫估的負(fù)數(shù)了，6月拿到發(fā)票的時(shí)候已經(jīng)正常做了，我只是需要在7月做一筆沖紅分錄就行了，現(xiàn)在的問(wèn)題是7月份的實(shí)際成本9萬(wàn)，我沖減暫估負(fù)數(shù)是30萬(wàn)
把少記的這筆分錄寫(xiě)上就行了。
寫(xiě)上了，然后利潤(rùn)表的本期數(shù)的營(yíng)業(yè)成本就是-21萬(wàn)，就這么掛著嗎？還是說(shuō)等哪個(gè)月發(fā)生收入和成本的時(shí)候在寫(xiě)這筆分錄暫估沖紅比較好？
你收到發(fā)票正數(shù)的那筆分錄，要是做上了是在哪個(gè)月做的？是同一個(gè)月處理的，不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)。
老師啊，我都說(shuō)了是做在6月份里面了，7月份的想補(bǔ)沖紅的分錄
那就是負(fù)數(shù)，就這樣可以的。因?yàn)槟闶遣辉谕粋€(gè)月才會(huì)產(chǎn)生這樣。
對(duì)的是呢，跟本月有沒(méi)有收入不是一回事是嗎？建筑業(yè)的
他和本月有沒(méi)有收入沒(méi)有關(guān)系，因?yàn)樗且驗(yàn)榛貋?lái)發(fā)票了咱才紅充的，原來(lái)沒(méi)有發(fā)票的費(fèi)用，因?yàn)檫@個(gè)成本前面已經(jīng)發(fā)生了，不是說(shuō)新發(fā)生的。
那我是等等有成本的時(shí)候在把暫估負(fù)數(shù)分錄補(bǔ)上，還是說(shuō)現(xiàn)在就補(bǔ)？哪個(gè)好點(diǎn)
不然負(fù)數(shù)掛著不太好看
兩種處理方法都可以的。正確的處理方法就是現(xiàn)在就做上。