某公路運輸企業(yè)除了進行客貨運輸業(yè)務以外，還兼營部分物流輔助服務業(yè)務和旅游業(yè)務。2019年9月，其經(jīng)營情況如下 1.從事客運服務取得收入500萬元（不含增值稅），取得貨運服務收入800萬元（不含增值稅） 2.該企業(yè)的貨運客運場站向客戶提供貨物配載服務取得不含稅收入 12萬元；提供換乘服務取得不含稅收入3萬元；提供貨物運輸代理服務取得不含稅收入0.8萬元 3.承接1項旅游業(yè)務，共計取得旅游收入12萬元，在完成旅游業(yè)務的過程中支付住宿費2萬元、餐費1萬元、旅游景點門票1.5萬元。剩余的款項中含該公司提供交通工具取得的交通費收入4萬元（不含稅市場價格） 4.本月購置大巴車2輛，對方開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為40萬元；購置小汽車1輛，對方開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款20萬元，稅金2.6萬元 5.本月支付乙公司的倉儲費用6萬元，取得對方開具的增值稅專用發(fā)票 6）本月提供郵局寄送包裹，支付給郵局的款項為0.5萬元；訂閱報紙支付的款項為0.2萬元。對方按運輸企業(yè)的要求開具了增值稅專用發(fā)票 計算該企業(yè)當月允許抵扣的進項稅額 計算該企業(yè)當月的銷項稅額 計算當月應納的增值稅

老師，我是5月份剛注冊的科技公司，小規(guī)模公司。5.24接了一筆業(yè)務收了到8萬。之后5-7月都沒業(yè)務了，目前公司有四個人從五月發(fā)工資繳納五險一金，技術(shù)合同在6.30號交了一次印花稅，6.1號通過稅務局代開了業(yè)務技術(shù)服務專票8萬。請問1.辛苦老師幫我看下我做的第二季度（5-6月）整個會計分錄對嗎？2.尤其是增值稅的會計分錄和印花稅的會計分錄，不確定我做的對不對辛苦老師幫我看下，如果不對，正確的分錄是什么呢？3.印花稅我通過電子稅務局扣繳了稅款，請問我需要找稅務局買印花稅的票嗎？目前我沒有印花稅票。印花稅的會計分錄我做的對嗎？非常感謝老師，謝謝幫忙指點

請問下交通運輸服務和現(xiàn)代輔助服務怎么區(qū)分，同樣快遞行業(yè)，有的快遞網(wǎng)點開9%發(fā)票，順豐是6%發(fā)票

公司是一件代發(fā)的企業(yè)，云倉，客戶的貨在本公司發(fā)，由本公司派車去客戶公司接貨后，放于車間，由車間人員打包，貼快遞單號，統(tǒng)一由第三方運輸?shù)睫D(zhuǎn)運點，請問，車間人員計提工資和社保時直接走主營業(yè)務成本，還是走生產(chǎn)成本或是其他科目 公司很久預付款了，一直未開票，可以把預付賬款和其他應付款借貸沖抵嗎？但預付款不是和其他應付款有關(guān)聯(lián)的公司或人，直接做個分錄，沒有銀行流水，會有什么風險