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你好老師,我上個月付了一筆水電物管裝修押金,當時記了,借管理費用物業(yè)費,其他應收款水電押金、裝修押金,借銀行存款,現(xiàn)在我們公司不裝修了,物業(yè)裝這筆錢退回給我們,我現(xiàn)在要如何做這個分錄?

2023-12-19 10:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-19 10:45

借銀行存款 借管理費用負數(shù)

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借銀行存款 借管理費用負數(shù)
2023-12-19
你好同學,是的同學可以這樣去處理的同學
2020-12-07
您好,借管理費用140銀行存款貸其他應收款6000
2021-07-08
嗯嗯呢,可以的,沒問題的
2022-12-28
這個邏輯可能存在一些問題。 首先,對于物業(yè)公司來說,現(xiàn)金流的計算應該基于實際的現(xiàn)金流入和流出情況。 應收賬款貸方通常表示應收賬款的減少,可能是收到了物業(yè)費等款項,但這并不一定完全等同于現(xiàn)金流入,可能存在以非現(xiàn)金方式結算的情況。 其他應付款貸方一般表示其他應付款項的增加,這與現(xiàn)金流入并無直接關系。 月底最后一天交錢但第二天收到錢放在其他貨幣資金的部分,這種處理方式可能不準確。如果在月底最后一天交錢但銀行未及時入賬,應根據(jù)實際的銀行流水記錄來確定現(xiàn)金流入的時間,而不是簡單地放在其他貨幣資金中計算。 正確的方法應該是: 仔細核對銀行對賬單和賬面記錄,找出差異的具體原因。 按照實際的現(xiàn)金流入和流出時間來記錄現(xiàn)金流,比如收到物業(yè)費、水電費、裝修押金等款項時,以銀行實際到賬時間為準計入現(xiàn)金流入;支付各項費用時,以銀行實際支出時間為準計入現(xiàn)金流出。 對于可能存在的未達賬項,如銀行已收但企業(yè)未收、銀行已付但企業(yè)未付等情況,應進行調整,以確?,F(xiàn)金流的準確性
2024-09-12
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