老師好，我公司是一家國有企業(yè)，因連年虧損未給員工交社保，現(xiàn)在政府撥入一批款用于繳納以前年度的社保，又因之前也沒有提取，我這樣賬務(wù)處理正確嗎？1.計提 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬 2 .收政府撥款 借：銀行存款 貸：以前年度損益調(diào)整 3.交社保 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款

老師，以前好幾年確認收入今年轉(zhuǎn)其他應(yīng)付款，付給總公司產(chǎn)權(quán)的房租，每年都納稅了，賬務(wù)處理有以前年度損益調(diào)整，我們轉(zhuǎn)款有財務(wù)審計報告轉(zhuǎn)款建議，用調(diào)以前報表嗎？我們和總公司得怎么處理？我們要收據(jù)轉(zhuǎn)款可以嗎

老師，我們是子公司，今年一月原總公司已經(jīng)把我們公司股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給我們老板，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議有備注之前的債權(quán)債務(wù)和我們老板沒有關(guān)系。我查了賬，賬上和原總公司的應(yīng)收應(yīng)付已經(jīng)沖平，但有留一張以前債權(quán)債務(wù)的交接單，上面有銀行賬戶余額、存貨（以前是我們公司拿貨賣掉再付款給總公司）、房租押金、順豐快遞押金、油卡余額等等，但一直沒有支付給對方，現(xiàn)在要把這些款付過去，那我該怎么進行賬務(wù)處理？

公司主要營業(yè)代收代付租金，與上級單協(xié)議收取代理費用，例如上年度廠房面積40000平方，代理費用0.6元每平方每月，收到各類廠房租金500W扣除應(yīng)收代理費用：28.8W，其他款項全部上繳上級單位。因為之前沒有做每月收入結(jié)轉(zhuǎn)。年底沒有做年終結(jié)轉(zhuǎn)收入，現(xiàn)在我該怎么確認結(jié)轉(zhuǎn)收入，財務(wù)報表怎么更正？（四季度已報稅上傳了財務(wù)報表）我說明下公司賬務(wù)處理 收到租金時（賬務(wù)處理） 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款代收款XX廠房（不開票） 上繳款項時（賬務(wù)處理） 借：其他應(yīng)付款付代收款XX廠房--上繳XX款（上級單位開具收據(jù)） 貸：銀行存款。 系統(tǒng)：月底結(jié)轉(zhuǎn)代收款和付代收款結(jié)余。（這里出現(xiàn)一個問題資產(chǎn)負債表上其他應(yīng)付款掛賬：包含了其間費用和未結(jié)轉(zhuǎn)代費用，這里要不要處理？） （小企業(yè)會計準(zhǔn)則，小規(guī)模納稅人。這種情況怎么處理規(guī)范？）

老師，23年公司轉(zhuǎn)讓了持有其他公司10%的股權(quán)（未實繳），轉(zhuǎn)讓前一個月的未分配利潤有12萬多，但是當(dāng)時沒有做賬務(wù)處理，現(xiàn)在稅務(wù)查到了風(fēng)險點，要求我們更正。可以這樣處理嗎：借:其他應(yīng)收款_接收方貸：以前年度損益調(diào)整。再去更正23年的年報和匯算清繳，匯算清繳的時候，調(diào)減股轉(zhuǎn)所得的金額