請問老師，2022年企業(yè)所得稅匯算清繳繳納10萬增值稅，2023年9月補交80萬，2023年11月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票不合規(guī)，又要覆蓋申報，但是覆蓋申報完畢發(fā)現(xiàn)，已繳納所得稅的金額10元，而不是90萬。
第一個這個100,000增值稅是不是企業(yè)所得稅？
-
Q
老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額300萬，2022年第一季度企業(yè)所得稅預交申報時產(chǎn)生應納稅所得額10萬，以用虧損彌補掉第一季度不交稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯誤，需要調(diào)增繳稅，彌補的虧損額按300彌補？還是按300減10彌補？
-
Q
尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，匯算清繳后，在2021年可允許彌補的虧損額是90萬，2020年之前沒有可彌補的虧損額了(包括2020年)，在2022年前三個季度累計虧損額為150萬，但是在2022年第四個季度中就一個季度利潤額為盈利220萬，那么，2022年累計虧損額為220萬-150萬=70萬，請問老師，①在2023年1月15日之前申報預繳企業(yè)所得稅季度申報時，是本年度按盈利額70萬繳納企業(yè)所得稅，然后，再在2023年5月之前申報2022年企業(yè)所得稅匯算清繳時，再抵扣2021年虧損額90萬，最后給退回90萬-70萬=20萬的多繳企業(yè)所得稅呢？②還是在2023年1月15日前申報企業(yè)所得稅季度申報時，直接就允許抵扣了2021年的虧損額90萬元了呢，這樣就不存在退稅情況了。申報第四個季度企業(yè)所得稅時按哪種情況核算？
-
Q
請問老師，2021年計提的費用2萬元，因無發(fā)票也沒有實際支付，在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)增處理了。企業(yè)2022年4月沖減了這筆費用。從稅務師的角度，我查了一下有兩種說法，就是圖片里的兩種，第一種，2022年調(diào)減，第二種覆蓋21年申報。因為21年和22年企業(yè)都是小微企業(yè)100萬以下。21年企業(yè)所得稅5%。2022年企業(yè)所得稅2.5%。我兩種方法都計算了一下。發(fā)現(xiàn)覆蓋申報繳納的企業(yè)所得稅更少一些。
-
Q
請問老師，2021年計提的費用2萬元，因無發(fā)票也沒有實際支付，在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)增處理了。企業(yè)2022年4月沖減了這筆費用。從稅務師的角度，我查了一下有兩種說法，就是圖片里的兩種，第一種，2022年調(diào)減，第二種覆蓋21年申報。因為21年和22年企業(yè)都是小微企業(yè)100萬以下。21年企業(yè)所得稅5%。2022年企業(yè)所得稅2.5%。我兩種方法都計算了一下。發(fā)現(xiàn)覆蓋申報繳納的企業(yè)所得稅更少一些。
-
Q
老師你好，小規(guī)模公司2023年1月份開具3%專用發(fā)票含稅價是1227141.30元，2月份開具負數(shù)免稅發(fā)票金額為1227141.30元，在2023年4月份去稅務局大廳柜臺上已經(jīng)更正申報了2022年第四季度的增值稅申報表，并在2023年第一季度繳納了相關(guān)重開具3%的增值稅 ，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳是風險提示22年的增值稅申報表上收入與企業(yè)所得稅匯算清繳申報表上的收入相差這個1227141.30元，請問這應該怎么辦？
熱門問答 更多>
-
年中建賬，是不是根據(jù)科目余額表的數(shù)據(jù)建好期初數(shù)據(jù)就可以直接錄憑證了，還有沒有其他也要建期初數(shù)的？
-
老師，個人代開發(fā)票可以代開工程款嗎？
-
報關(guān)出口的，可以兩張進項發(fā)票兩個合同對應一張報關(guān)單嗎
-
合同里的暫列金是啥意思
-
支付行政部購買車用用結(jié)構(gòu)膠、倉庫用消防燈費用、車間用安全出口油漆費用：200.52元計入什么科目明細？
-
老師，違約金能開發(fā)票嗎？
-
材料入了庫，還沒有開票回來，用材料采購科目可以嗎？
-
老師，固定制造費用下標準分配率等于 預算費用除以預算總工時，對嗎？
-
老師，請問一下，公司今年沒有業(yè)務，賬面掛了一筆應付股東借款16萬，但目前想注銷公司，應付股東借款需要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，這樣產(chǎn)生了利潤，是否需要補繳企業(yè)所得稅，可以彌補以前年度損益調(diào)整嗎？去年是有虧損的
-
請問外貿(mào)企業(yè)假如有一張進貨發(fā)票50萬，50萬或許出口25萬，內(nèi)銷25萬，那么內(nèi)銷25萬需要勾選抵扣，外銷需要勾選退稅？這一張票可以兩邊都操作嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
寫錯了，是10萬企業(yè)所得稅
是的，這個就是預角的是蛇，然后抵扣的時候80萬，你看一下給你抵扣了沒有，因為這里預繳是季度預繳，不包含匯算青椒的。
23年5月31日前繳納10萬，23年9月是覆蓋申報22年的所以補交80萬。相當于交了90萬。2023年11月又要覆蓋申報22年度，還需要補交25萬。但是我填寫完畢，顯示已繳納金額10萬，明明是90萬了呀？
好，會算清交的時候，這里實際已交納是預繳的，匯算清交的取不到數(shù)據(jù)。
那怎么辦呢。我不能再交（90+25）了吧
請問只需要繳納25萬呀
你好，你看一下你匯算清繳補的這一部分稅款，他給你抵扣了嗎？只要抵扣了就行一點，扣款之后你看一下他給你實際扣款是多少可以吧
如果沒有抵扣的話，之前再申請退稅。
填寫完畢，只抵扣了10萬元。讓我補交115萬元
您的意思，我再交115萬，然后申請退稅90萬元嗎？關(guān)鍵是銀行卡里也沒有那么多錢了呀？
對的，是的，是這么做的
請問老師，這種情況可以直接去大廳辦理嗎？不用再先多繳納90萬。企業(yè)銀行卡里沒有那么多錢了
那你問下你稅務局那邊