月末，會計小張復(fù)核公司賬簿發(fā)現(xiàn)，20197月15日至31日的運輸費5000元（運輸費系為銷售貨物發(fā)生的運費）已實際發(fā)生，但由于運輸公司未開具發(fā)票給公司，因此小張未入賬。但實際上，該運輸費已在7月發(fā)生，所以小張應(yīng)該做如下會計分錄： 借：銷售費用 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000 如果費用實際發(fā)生的話可以按期間計提，但有一個問題，在2020.5.31匯算清繳前一定要取得相關(guān)憑證依據(jù)，可以不做所得稅前調(diào)整，這時這張發(fā)票開時間是2020年2月開了，那這個新開的這張發(fā)票是要放回2019.7月的記賬憑證中嗎，還是如何放置處理

你好，老師，請問一下，比如我公司7月份生產(chǎn)，8月份才能收到燃氣費（主要材料）發(fā)票，那我7月份是不是要暫估天然氣，然后8月份結(jié)轉(zhuǎn)成本，那我7月份不知道用了多少天然氣要怎么暫估。我現(xiàn)在是等8月份收到7月份燃氣費在借：制造費用-天然氣，貸：應(yīng)付賬款 那這樣好像就不符合配比性原則，可以嗎，我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則

八月份成立的公司，職場物業(yè)費從7月底開始算得，但是之前領(lǐng)導(dǎo)自己墊付了我不知道，沒開發(fā)票，沒有報銷，也沒計提費用，現(xiàn)在做9月份的帳，補提7 8月份的費用嗎？比如我們一個月物業(yè)費3000，7月份那幾天算一天 那我做分錄補提七八費用 借費用4000 貸其他應(yīng)付款—物業(yè)費4000 然后計提9月份的借費用3000貸其他應(yīng)付款—物業(yè)費3000 然后等到收到發(fā)票了做賬其他應(yīng)付款—物業(yè)費貸銀行存款？

老師，請問我在一月的時候往公司賬戶打入一筆款，個人墊付的。二月我才寫的報銷單，這個時候我是不是要做2個憑證嗎 收入的時候做一個，二月報銷的時候再做一筆。如果是同一天發(fā)生的這2筆業(yè)務(wù)，可不可以錄在一張憑證上？

老師，我們在天貓的推廣費是直接從支付寶賬戶賬扣的。比如7月天貓平臺該給我們結(jié)款20萬 他就會扣掉1萬的費用 實際匯款到我們平臺賬戶19萬。天貓在給我們開1萬的費用發(fā)票 專票 我們是電商賣圖書的。那這個費用發(fā)票回來了 還用業(yè)務(wù)員寫一張這個費用報銷單嗎