本季度小規(guī)模納稅人申報(bào)增值稅，未達(dá)到起征點(diǎn)的，小微企業(yè)免稅額要按3%填寫。但是賬務(wù)處理時(shí)按1%做銷項(xiàng)稅。那月末做免稅憑證，進(jìn)營業(yè)外收入時(shí)按哪個(gè)金額做呢？

老師 這樣的我是小規(guī)模的企業(yè) 我上個(gè)季度未開票收入20萬 當(dāng)時(shí)是個(gè)人 也直接入賬申報(bào)稅務(wù)了 現(xiàn)在這個(gè)季度他又要票了 我稅控開票 賬務(wù)和申報(bào)咋做

請(qǐng)問，小規(guī)模納稅人，按季度申報(bào)增值稅，做賬的時(shí)候按1%價(jià)稅分離確認(rèn)的收入，季度未超過45萬，那減免的稅額要什么時(shí)候做賬？4月份申報(bào)后做賬還是1到3月確認(rèn)收入的時(shí)候一起做了？

你好！老師，我想問一下，小規(guī)模納稅人減按1%交稅，我做賬的時(shí)候按1%計(jì)算銷項(xiàng)稅額，季度也是免稅的，免稅的1%稅計(jì)入營業(yè)外收入，但是稅務(wù)局的申報(bào)表上季度免稅填表時(shí)上面默認(rèn)3%的稅額 我做賬是按1%，稅務(wù)局是3%，審計(jì)的說這不一致，這怎么處理呢？

小規(guī)模未開票收入，賬上記收入時(shí)候，稅率是按1％嗎，比如我現(xiàn)在按1％ 銷售額1000 稅額一共100 季度報(bào)稅時(shí)候因?yàn)樾∮?0w免征 申報(bào)表本期免稅額是 300 賬上做減免稅款分錄100做到營業(yè)外收入。 這樣賬上顯示這100 報(bào)表顯示免征300這不一致正常嗎