學(xué)員朋友您好,你好,不 要的,這種情況 不要的。根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋16號,對于不是企業(yè)合并、交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)、且初始確認(rèn)的資產(chǎn)和負(fù)債導(dǎo)致產(chǎn)生等額應(yīng)納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單項交易(包括承租人在租賃期開始日初始確認(rèn)租賃負(fù)債并計入使用權(quán)資產(chǎn)的租賃交易,以及因固定資產(chǎn)等存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計負(fù)債并計入相關(guān)資產(chǎn)成本的交易等,以下簡稱適用本解釋的單項交易),不適用《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 18 號——所得稅》第十一條(二)、第十三條關(guān)于豁免初始確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債和遞延所得稅資產(chǎn)的規(guī)定。 也就是說,在滿足以上條件的情況下,企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤負(fù)十幾億,使用權(quán)資產(chǎn)不需要計提遞延所得稅。

固定資產(chǎn)折舊 什么情況下用到所得稅負(fù)債這個科目 比如多計提了跨年沖回 小企業(yè)會計準(zhǔn)則 通過未分配利潤嗎?所得稅要調(diào)整嗎?
老師,利潤表凈利潤本年累計數(shù)是36萬,資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年初數(shù)是36萬,還需要交企業(yè)所得稅嗎
老師您好!小企業(yè)準(zhǔn)則,收到以前所得稅退稅,分錄這樣做對嗎?借:銀行存款,貸:利潤分配 未分配利潤。但結(jié)果,資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤年初數(shù) 加上損益表的凈利潤累計數(shù)后,怎么和資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)不對?
老師你好,匯算收到所得稅退稅,做賬可以記入本年利潤嗎,因?yàn)橛浫胛捶峙淅麧檿绊懤麧櫛砗唾Y產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系(小企業(yè)會計準(zhǔn)則)
老師,企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤負(fù)十幾億,按照企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋16號,使用權(quán)資產(chǎn)還要計提遞延所得稅嗎
關(guān)稅是不是得找報關(guān)行?貨物離開港口繳納一次,到達(dá)對方港口繳納一次?跟負(fù)責(zé)出口退稅的會計無關(guān)吧?
老師,這個公司主要是賣禮品的,不應(yīng)該是銷售嗎?為啥還要招工程類的會計,會成本核算?
老師,公司營業(yè)執(zhí)照上的類型是有限責(zé)任公司(自然人投資和控股)的,我看報稅的時候填的是小規(guī)模納稅人,是因?yàn)槭裁囱??我下個月也要報稅不知道得怎么報
殘疾人就業(yè)保障金,上年在職職工工資總額,上年在職職工人數(shù)怎么統(tǒng)計
老師,公司要注銷了,需要注意些什么,還有沒計提完的折舊能一次性提完嗎?
老師,我十個店鋪都是電商,每個店鋪都有不同的產(chǎn)品,我要我需要把這個店鋪所有的產(chǎn)品混種,然后列入到我的一個表格中匯總,然后再由我分別根據(jù)每個產(chǎn)品的對應(yīng)供貨商下單,下單之后,然后再把每個供貨商的快遞單號填回到自己的匯總表中來,然后填寫完成之后,再把每個店鋪的單好產(chǎn)品的價格運(yùn)費(fèi)總計每個店鋪每天下單的數(shù)量匯總,同時需要合作十個店鋪,每一天天跟我這個店鋪混種的一個金額以及每個供貨商的一個貨款金額的核對。然后五天一輪,另外十個電商平臺,我需要結(jié)算,然后十個供貨商,我也需要核對貨款。我應(yīng)該怎么操作才能讓自己迅速精準(zhǔn)收集數(shù)據(jù)核對數(shù)據(jù),清算個個貨款。以及每個店鋪的退貨數(shù)量和退貨款,還有對應(yīng)上的一個退貨處理。金蝶云.星辰,能幫我解決這個大難題嗎
這道題答案里面出來一個63.14是怎么計算來的?
請問老師,逃稅罪中呢雙10是一次的行為產(chǎn)生的數(shù)還是多次的累計?
國內(nèi)代理服務(wù)運(yùn)輸費(fèi)和港雜費(fèi)可以按照總運(yùn)費(fèi)的比例劃分去開發(fā)票嗎,比如總運(yùn)費(fèi)是100,按40%開國內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票,10%開港雜費(fèi)發(fā)票,50%開國際運(yùn)費(fèi)發(fā)票
老師,國外的vat是怎么算的?算完怎么申報的?申報要注意哪些?


老師,未分配利潤是負(fù)十幾億,上年凈利潤也是負(fù)的,如果本年盈利了,按照今年新執(zhí)行的解釋16號,也是不用調(diào)整遞延期初數(shù),使用權(quán)資產(chǎn)本年也不需要計提遞延是嗎,企業(yè)去年使用權(quán)資產(chǎn)沒計提遞延
是的沒錯, 是這樣的