老師好: 上年度多計(jì)提所得稅費(fèi)用 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)： 借：以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配一末分配利潤(rùn) 這樣做了以后，資產(chǎn)負(fù)債表的年末未分配利潤(rùn)數(shù)減去年初未分配利潤(rùn)不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)，要怎么做資產(chǎn)負(fù)債表？

做了一筆以前年度損益調(diào)整后資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表勾稽關(guān)系已符合:資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)十本年利潤(rùn)的凈利潤(rùn)本年累計(jì)±以前年度損益調(diào)整。問(wèn):對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)期初數(shù)需要做調(diào)整嗎？

老師 您好 我想請(qǐng)教下本年付了去年未掛賬的銷售產(chǎn)品利潤(rùn)分成 借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn)????貸；銀行存款 這個(gè)金額導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末數(shù)減未分配利潤(rùn)期初數(shù)不等于≠利潤(rùn)表凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)。

老師您好！小企業(yè)準(zhǔn)則，收到以前所得稅退稅，分錄這樣做對(duì)嗎？借：銀行存款，貸：利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)。但結(jié)果，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)年初數(shù) 加上損益表的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)后，怎么和資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)不對(duì)？

八月份退22年企業(yè)所得稅1.8萬(wàn)，做賬借：以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn)，為嘛報(bào)表沒(méi)提現(xiàn)出來(lái)，結(jié)果利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系不平 本年凈利潤(rùn)累計(jì)?年初未分配利潤(rùn)不等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配的期末數(shù)，正好相差1.8萬(wàn)