在增值稅申報(bào)中,第一行“按使用稅率計(jì)稅銷售額”通常指的是按一般計(jì)稅方法計(jì)算繳納增值稅的銷售額。這通常包括以下幾部分: 1.銷售收入:這通常指的是在財(cái)務(wù)上不作銷售但按稅法規(guī)定應(yīng)繳納增值稅的視同銷售和價(jià)外費(fèi)用的銷售額。 2.無票收入:這通常指的是一些沒有開具發(fā)票的收入,但根據(jù)稅法規(guī)定需要繳納增值稅的。 3.其他業(yè)務(wù)收入:這通常指的是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)生的一些其他業(yè)務(wù)收入,如提供勞務(wù)、銷售材料等。 4.營(yíng)業(yè)外收入:這通常指的是企業(yè)非經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)產(chǎn)生的收入,如罰款收入、捐贈(zèng)收入等。 對(duì)于免抵退辦法出口銷售額,它指的是采用免、抵、退方式進(jìn)行出口退稅管理的出口銷售額。這個(gè)銷售額在科目余額表中通常被記錄在“出口銷售額”或類似的科目中。
老師你好,我們是外貿(mào)企業(yè),有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷,賬務(wù)處理我做的是,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(外銷),貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(內(nèi)銷),增值稅應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)),增值稅申報(bào)表表一,在填報(bào)時(shí),開具其他發(fā)票銷售額第18行,按照本月實(shí)際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額在未開具發(fā)票,第六列,第一行填寫。現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是,增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符,相差金額就是調(diào)出去的稅額,報(bào)表應(yīng)該怎么填寫?
老師,在填寫增值稅加計(jì)抵扣申報(bào)表的時(shí)候,銷售銷售總額是增值稅申報(bào)表中的銷售總額嗎?還是自己計(jì)入營(yíng)業(yè)收入的銷售總額,因?yàn)橹虚g有一個(gè)個(gè)稅的返還款,所以有所差異
老師,你好!生產(chǎn)型出口企業(yè),會(huì)計(jì)做本月銷售收入,是按增值稅及附加表中“三.免、抵、退辦法出口銷售額”還是按免抵退稅申報(bào)匯總表“免抵退稅出口銷售額(人民幣)”?
增值稅申報(bào)中第一行 按使用稅率計(jì)稅銷售額 指的是科目余額表中哪幾個(gè)數(shù)? 只是銷售收入么?還是銷售收入+無票+其它業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入的合計(jì)? 還有免抵退辦法出口銷售額就是余額表中的外銷收入吧?
增值稅申報(bào)中第一行 按使用稅率計(jì)稅銷售額 指的是科目余額表中哪幾個(gè)數(shù)? 只是銷售收入么?還是銷售收入+無票+其它業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入的合計(jì)? 還有免抵退辦法出口銷售額就是余額表中的外銷收入吧?
一般基準(zhǔn),一般指的是同行業(yè),沒有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。為何這題還選擇A
老師想問下公司不能開普通電信服務(wù)發(fā)票,可以去稅務(wù)局代開嗎?
我承包了甲方公司的工程,甲方公司讓我給他開一個(gè)勞務(wù)費(fèi)3個(gè)點(diǎn)的專票,這個(gè)專票稅我必須自己承擔(dān)嗎
老師。我們公司有內(nèi)銷有外銷,增值稅申報(bào)表上的銷售額要按什么數(shù)據(jù)申報(bào)
老師,付的定金我入預(yù)付賬款還是應(yīng)付賬款,還是都行?
老師好 認(rèn)證前 出待認(rèn)證的憑證 借:庫存商品一xx借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 認(rèn)證后待認(rèn)證轉(zhuǎn)出 專票發(fā)票附在認(rèn)證前的憑證對(duì)嗎?
老師麻煩問一下,我做好的憑證必須要買憑證紙打印嗎?單位業(yè)務(wù)量比較小,我都是用A4紙打印出來裝訂好,老師這樣行嗎,謝謝
老師,單位是幼兒園,有個(gè)外邊的興趣班老師給娃們上興趣課,學(xué)期結(jié)束了,給對(duì)方結(jié)賬,這學(xué)期一共5200元,我想問下這個(gè)要對(duì)方提供發(fā)票么?她這個(gè)要打個(gè)稅么?這是屬于勞務(wù)還是什么?
老師,在哪里看還有多錢虧損沒有彌補(bǔ)?
老師,核定征收的個(gè)體戶,2024年只有第四季度開了票,工作上的疏忽,當(dāng)時(shí)直接0申報(bào)了,這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問題,更正申報(bào)并交了稅款,會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn),引起稅務(wù)的關(guān)注