是,是需要調(diào)整報表
請問下,小規(guī)模納稅人,19年度的附加稅計提多了,今年一月紅字沖減錯了,按照,借:主營業(yè)務(wù)稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)(城建稅,教育附加,地方教育附加,水利建設(shè))這樣做了,20年每月計提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減,導(dǎo)致利潤表稅金及附加本年累計是負(fù)數(shù),我該怎么重新做一個年初沖減的分錄呢,沒有以前年度損益調(diào)整科目。
3月份沖減一些之前月份的主營業(yè)務(wù)稅金及附加,然后這個月月末結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)稅金及附加時,只結(jié)轉(zhuǎn)了本月計提借方金額,這是什么原因??? 這樣的話,結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤跟利潤表里不一致了,差額就是這個沖減的主營業(yè)務(wù)稅金及附加
老師,22年12月印花稅多計提了,23年1月了借:稅金及附加負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)交稅金-印花稅 負(fù)數(shù)。23年3月申報利潤表發(fā)現(xiàn)稅金及附加還是負(fù)數(shù),稅務(wù)局無法申報。3月我重新補(bǔ)了憑證:借:稅金及附加正數(shù)貸:應(yīng)交稅金-印花稅 正數(shù) 沖銷1月的負(fù)數(shù) 然后借:應(yīng)交稅金-印花稅 正數(shù)貸:稅金及附加正數(shù)??颇坑囝~表是沒有余額了,但是利潤表還是金及附加負(fù)數(shù)。這么辦?
老師:請問去年四季度的附加稅多計提了,然后在今年一季度沖銷了多計提的部分,年報上本年累計金額要更改嗎?還是說用12月份年末數(shù)據(jù)?我是小規(guī)模,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,沒有用以前年度損益調(diào)整科目,我在今年一季度更正了,把去年多計提的附加稅做到了利潤分配–未分配利潤的貸方,請問年報上面還是要更正嗎?
老師,22年12月份計提多了稅金及附加,在23年1月份沖減回來,沖的利潤分配科目,然后導(dǎo)致本年利潤增加,是不是需要調(diào)整報表
老師,你好,我去銀行開立一般戶,銀行讓開具黨員戶,不然一般戶不給開,請問我們又用不上黨員戶,開通對我們公司有風(fēng)險嗎?
上游企業(yè)走逃,該筆業(yè)務(wù)本身沒有問題,目前進(jìn)項(xiàng)稅額已轉(zhuǎn)出,已補(bǔ)交以前年度所得稅,這個反饋怎么填?
老師,您好,個體戶老板的工資需要申報個稅嗎,還有每個月給這個老板發(fā)有工資的話,能計入工資薪金做費(fèi)用嗎 還有一個問題,我們的主要外包業(yè)務(wù),收到的主營業(yè)務(wù)收入主要是用來發(fā)員工工資的,那這個員工工資做管理費(fèi)用還是做主營業(yè)務(wù)成本呢
我們是烘干廠,收購濕稻谷然后烘干再銷售,不做其他處理,增值稅和所得稅都免嗎?
郭老師,一家企業(yè)年頭未分配利潤50萬,轉(zhuǎn)股一次,交了個稅,現(xiàn)在再轉(zhuǎn)股一次未分配利潤150萬,要扣掉之前交的50萬的利潤再算個稅嗎
您好6月份工資計提了,但是沒有發(fā)放,個稅申報了。這樣做對嗎?
你好老師,企業(yè)已經(jīng)三年沒有營業(yè)了,稅務(wù)申報個人所得稅,法人申報是零,這樣可以嗎?
老師,固定資產(chǎn)科目,25年期初余額是325萬,25年7月的科目余額表為啥還是325萬呀?我每個月都提折舊了呀???
老師,加油站購買3000元的電線電纜應(yīng)計入那個科目
你好,我就是想問下成本結(jié)轉(zhuǎn),其他的步驟都會,就是這塊不行,生產(chǎn)制造業(yè)公司,倉庫沒有領(lǐng)用單據(jù)入庫單啥的