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老師,22年12月份計提多了稅金及附加,在23年1月份沖減回來,沖的利潤分配科目,然后導(dǎo)致本年利潤增加,是不是需要調(diào)整報表

2023-11-24 14:38
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-11-24 14:38

是,是需要調(diào)整報表

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是,是需要調(diào)整報表
2023-11-24
借銀行存款, 貸應(yīng)交稅費、城建稅、地方教育教育附加。 借應(yīng)交稅費、城建稅、地方教育教育附加,但 貸利潤分配未分配利潤。這個不影響今年的利潤。匯算清繳的時候,這筆納稅調(diào)增。 上面的都是正數(shù),沒有負(fù)數(shù)。
2025-03-06
您好,發(fā)票異常就不讓稅前扣了,但我們錢是花了,分錄可以補(bǔ)在24年,不反結(jié)賬的話,損益科目用以前年度損益調(diào)整(沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤)代替,在年度匯繳時納稅調(diào)增
2025-02-18
你寫的是第一個是增加費用 減少利潤的 第二個是減少費用增加利潤
2023-12-09
你好,你可以借應(yīng)交稅費貸營業(yè)外收入。
2020-08-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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