老師您好，我們公司是小規(guī)模納稅人，銷售眼鏡商店經(jīng)理，中午在牛肉面吃飯，一個月很多次統(tǒng)一開了一張發(fā)票999元，這種可以走什么費(fèi)用？在超市開了點發(fā)票購買水果肉菜什么的這種可以入賬嗎？我們沒有食堂，但是有兩個員工可以作為福利費(fèi)入嗎？還是不能入賬395元？

:A公司為增值稅一般納稅人，適用13%稅率。購買原材料時，有以下幾種方案可供選擇:·方案1:從一般納稅人甲公司購入，每噸不含稅價格1400元，適用稅率13%。方案2:從小規(guī)模納稅人乙公司購入，可取得由稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的征收率為3%的增值稅發(fā)票，每噸含稅價1300元。方案3:從小規(guī)模納稅人丙公司購入，只能開具普通發(fā)票，每噸含稅價1100元。假定甲、乙、丙三家公司所提供的原材料質(zhì)量均相同。A公司用此原材料生產(chǎn)的產(chǎn)品每噸不含稅銷售額為2000元。該公司城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%，教育費(fèi)附加率為3%。從現(xiàn)金凈流量的角度考慮,A公司選擇哪種購貨方案最優(yōu)。參考75頁【做中學(xué)3-1-3】某酒廠主要生產(chǎn)白酒，產(chǎn)品主要銷售給各地的批發(fā)商。2020年5月批發(fā)單價為每噸2.8萬元(不含稅價)，零售白酒50噸。零售單價為每噸4萬元(不含稅價)。白酒的比例稅率為20%，定額稅率為0.5元/500克?！し桨?:直接銷售給消費(fèi)者。·方案2:先將白酒以每噸3.5萬元的價格出售給獨(dú)立核算的銷售公司，然后銷售公司再以每噸5萬元的價格銷售給銷售者。

老師好，我這邊是小規(guī)模納稅人申請成為一般納稅人了，之前小規(guī)模納稅人期間領(lǐng)的發(fā)票沒有開，我現(xiàn)在變成一般納稅人了，之前領(lǐng)的空白普票和專票我是可以直接使用開票是嗎？需不需要變更什么?或者是去稅局把之前領(lǐng)的票作廢了，重新領(lǐng)什么的，成為一般納稅人后稅率不是變了嗎？還有開票的UK是不是也要變更一下

老師 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票 直接出售 不是收購價*9%就行了嗎 為什么要/1+9% 從農(nóng)民手里買的 收購價是不含價的呀 聽課老師的講義里也是買價*稅率的公式 題目： 某食用油生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2024年3月發(fā)生如下業(yè)務(wù)： （1）將月初向農(nóng)民收購的菜籽中的10噸轉(zhuǎn)讓給其他食用油生產(chǎn)企業(yè)，開具增值稅專用發(fā)票，注明金額3.5萬元，該批菜籽收購單價0.3萬元/噸，損耗率5%。 （2）銷售食用花生油，開具增值稅專用發(fā)票，注明金額50萬元。 （3）當(dāng)月向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購一批大豆，收購憑證注明收購款20萬元。 要求：根據(jù)上述資料，回答下列問題。 （1）計算業(yè)務(wù)（1）轉(zhuǎn)讓菜籽的增值稅銷項稅。 （2）計算業(yè)務(wù)（1）可抵扣的進(jìn)項稅 【答案及解析】 （1）業(yè)務(wù)（1）轉(zhuǎn)讓菜籽的增值稅銷項稅 =3.5×9%=0.32（萬元）。 【提示】業(yè)務(wù)（1）可抵扣的進(jìn)項稅 =10/（1-5%）× 0.3 ×99/（1+9%）=0.26（萬元）。

郭老師，跨境電商，商務(wù)局海關(guān)稅務(wù)備案都完成，我們銷售日用小商品，比如，公戶付款給供應(yīng)商，他們開具發(fā)票，亞馬遜直接提現(xiàn)到公戶(人民幣)，我們按照提現(xiàn)數(shù)據(jù)確認(rèn)銷售收入，這個對不對 然后，我們的貨物是貨代直接提走到海外倉，把電子口岸的IC卡給貨運(yùn)代理，以我們的名義出口報關(guān) 如果我們是小規(guī)模，等于可以申請免稅，如果上游沒有發(fā)票， 是不是不可以免稅，跟上游發(fā)票有沒有關(guān)系 如果我們是一般納稅人，上游取得進(jìn)項專票，跟報關(guān)單完全一致，申請退稅的話，是直接按照進(jìn)項票的進(jìn)項稅額退稅么？