老師 請教一下 我們是兩家公司都是拿給財務在做賬，A公司和B公司，我在對賬的時候發(fā)現2019年有一筆分錄他們把本來是A公司的成本票做到B公司去了 A公司調賬（例如金額是1000） 借：以前年度損益調整 貸：供應商 結轉到未分配利潤科目 借：利潤分配-未分配利潤1000 貸：以前年度損益調整1000 B公司做相反的分錄 李老師 是這樣處理的嗎？ 同一家公司 之前也有很多的錯誤 都是跨年了的 有些成本票是公司掛錯了 還有的是金額掛錯了 還有的是憑證做重復的 這些我都是沖銷了 然后再做了一筆正確的憑證 這樣處理可以嗎？

老師請問一下這個賬，怎么處理一下，我三季度收入是2180734.87，成本是1052032.45，但是我就為了少上企業(yè)所得稅，暫估了成本應付賬款 借工程施工 貸應付賬款1128702.42，就做平了，把成本也轉了，借主營業(yè)務成本貸工程施工2180734.87 但是四季度做賬人家開票掛應付款才955256.5 成本就是2402092.08 這樣不是利潤就負了好多，我怎么把三季度暫估款沖平，是借應付賬款，貸工程施工，那成本怎么做分錄呢？求速解，謝謝利潤都負了

老師您好！請教您一下。公司是小規(guī)模納稅人，用的是小企業(yè)會計準則。公司去年年底暫估成本15000，在今年二月份對方把發(fā)票開過來了，實際是14800。我需要做的會計分錄是：1.借：庫存商品-暫估15000（紅字）貸：應付賬款15000（紅字），2.借：主營業(yè)務成本15000（紅字）貸：庫存商品15000（紅字），3.借庫存商品14800，貸：應付賬款14800，4，借：主營業(yè)務成本14800，貸：庫存商品14800。因為是小企業(yè)準則，沒有以前年度損益調整，5，借：利潤分配未分配200，貸：主營業(yè)務成本200。這樣做對嗎？

老師請問一下這個賬，怎么處理一下，我三季度收入是2180734.87，成本是1052032.45，但是我就為了少上企業(yè)所得稅，暫估了成本應付賬款 借工程施工 貸應付賬款1128702.42，就做平了，把成本也轉了，借主營業(yè)務成本貸工程施工2180734.87 但是四季度做賬人家開票掛應付款才955256.5 成本就是2402092.08 這樣不是利潤就負了好多，我怎么把三季度暫估款沖平，是借應付賬款，貸工程施工，那成本怎么做分錄呢？求速解，謝謝利潤都負了，求解答

老師您好，咨詢您個問題 問題描述：我發(fā)現公司在20年和21年的時候都有庫存商品暫估入庫現象 共300多萬，當時暫估分錄是： 借：庫存商品 50萬 貸：應付賬款-暫估入庫 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會計分錄有好幾筆。 我問之前的會計，他說賬上沒有成本可結轉了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會計分錄是這樣做的（比如取得10萬的發(fā)票）： 借：庫存商品 10萬（紅字） 貸：應付賬款-暫估入庫 10萬（紅字） 借：庫存商品 10萬（籃字） 貸：其他應收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應收款，這些其他人的其他應收款實際上部分已還給老板個人了，但是當時沒有沖賬，老板說以后找發(fā)票沖）。