交不交稅是看你本年的利潤減去，稅法允許彌補(bǔ)虧損的，不要看未分配利潤。未分配利潤，這里不準(zhǔn)確。

那就是今年一年未分配利潤是虧的，里面9萬多是去年做利潤的金額，哪里可以看到是彌補(bǔ)了虧損？

你好，彌補(bǔ)虧損明細(xì)表最后一行，最后一列。

是在明細(xì)表里面看嗎？

對的，是的，是這么做的。

沒找到，我這10月9萬多的利潤是不是彌補(bǔ)了去年的虧損

你好，哪一個沒有找到，你匯算清繳這個彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，必須填寫，必須保存的，你沒找到。

10月資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤期末余額9萬多這個是怎么累計來的？

從開業(yè)到現(xiàn)在累計的虧損，你賬上的本年利潤每年合計起來的。

10月資產(chǎn)負(fù)債表里面未分配利潤年初余額是22年利潤總額吧？期末余額是開業(yè)累計的利潤總額是這樣嗎？

你好，十月份的未分配利潤期末減期出等于利潤表凈利潤本年累計，那你說呢，他怎么能等于利潤總額？

你去計算一下的等于嗎？你去看一下你之前年度的來，你去看一下12月份未分配利潤期末余額等于你利潤表里面的凈利潤嗎？

拿出一個來計算一下的，或者是你根據(jù)我回復(fù)的自己再計算一下，考慮一下

是的，我算了是對的，現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)股說是資產(chǎn)負(fù)債表里面的期末未分配利潤9萬多需要是負(fù)數(shù)才能轉(zhuǎn)，要不然需要交個稅，我就不知道為什么這個要做成負(fù)數(shù)？

增加你的成本費用就是。

吧未分配利潤用成本費用來增加做成負(fù)數(shù)對嗎？這個正數(shù)的9萬多是公司開業(yè)累計到現(xiàn)在的利潤嗎？這個金額是不是22年做的那個9萬的交企業(yè)所得稅的利潤？

第一個是的，第二個看你的利潤表，利潤表減去彌補(bǔ)虧損。

9萬的可以是利潤也可能是彌補(bǔ)了虧損是嗎？可以22年交了企業(yè)所得稅2300多，這個是彌補(bǔ)虧損嗎？

我不清楚你可不可以彌補(bǔ)呀，去看彌彌補(bǔ)虧損明細(xì)表

誰知道你這個是不是稅法上的利潤，你因為你有時候這個會計利潤和稅法利潤的不一樣，比如福利費超標(biāo)了，你賬上正常做，但是稅法上不允許抵扣，你需要納稅調(diào)增。

最后問一句老師，這個未分配利潤的9萬多是不是我交的稅還有是不是可能是彌補(bǔ)的虧損是嗎？是有這種可能？我需要去查是嗎？

好，不清楚彌補(bǔ)虧損，這個你去看彌補(bǔ)虧損明細(xì)表可以嗎？