你好同學(xué),這這個(gè)就根據(jù)不含稅成本乘以9%計(jì)算出來的進(jìn)項(xiàng)稅,就是應(yīng)該轉(zhuǎn)出的
(1)上月從農(nóng)民手中購進(jìn)的已經(jīng)計(jì)算抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅額的玉米因管理不善發(fā) 生霉?fàn)€,使賬面成本減少38 140 元(包括運(yùn)費(fèi)成本520 元,已經(jīng)收到了運(yùn)輸企 業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票)答案進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出=(38 140-520)÷(1-9%)×9%+520×9% 老師,為什么要÷1-9%,520為什么又不除了
某服裝廠(增值稅一般納稅人)外購比例60%,購進(jìn)時(shí)已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,2021年2月因管理不善丟失一批賬面成本20000元的成衣,其需要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額( )元。 A0 B2600 C1560 D563.33
企業(yè)是增值稅一般納稅人,2022年五月,因管理不善丟失,一批三月份從農(nóng)民手中購入的稻谷已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,賬面成本為7800元含運(yùn)費(fèi),成本500元?jiǎng)t該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)轉(zhuǎn)出的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為
某一般納稅人企業(yè)2019年12月存貨盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn),上月購進(jìn)的一批白糖短缺20%,該批白糖購進(jìn)時(shí)取得的增值稅專用發(fā)票注明金額100000元,向一般納稅人運(yùn)輸企業(yè)支付不含稅運(yùn)費(fèi)3000元,已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,經(jīng)查,15%因管理不善丟失,5%系儲(chǔ)存過程中發(fā)生的合理損耗。上月購進(jìn)的白糖,因管理不善造成的損失進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣,需要作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理。計(jì)算該企業(yè)應(yīng)納增值稅
因?yàn)楣芾聿簧苼G丟失一批1月份購入的食用植物油(已經(jīng)按9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額),賬面成本為5200(含運(yùn)費(fèi)成本200元,取的一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票且已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額),計(jì)算進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出多少?
老師剛才的意思是,商品發(fā)票是商品發(fā)票,合同總金額是總金額的發(fā)票嗎
實(shí)驗(yàn)室氣路及安裝算哪種固定資產(chǎn)
如果裝修公司不給開發(fā)票呢
電子稅務(wù)局的殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)怎么填?
2023年收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣,現(xiàn)在稅局說發(fā)票異常,要我們做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,如何做分錄?
法人的個(gè)人房屋裝修費(fèi)用怎樣入賬
合伙企業(yè),交生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)稅,提示股東沒有簽三方協(xié)議。這個(gè)稅款是合伙企業(yè)交的吧,不是從股東個(gè)人賬戶里扣的吧
本期招待費(fèi)發(fā)生5000元,營業(yè)收入5萬,實(shí)際交代費(fèi)多少能入成本?
裝修公司開發(fā)票是開我總金額發(fā)票,還是購買商品的發(fā)票
老師,麻煩幫我看下,我剛進(jìn)來,就顯示有退稅呢,應(yīng)該是沒有需要退的稅額呀,這個(gè)我在填申報(bào)表時(shí),把退稅的金額刪除可以么
5000乘以9%嗎?還是5000/0.91 *9%
用5200乘以9%,需要全部金額乘以9%
老師先不看運(yùn)費(fèi)部分,食用油成本應(yīng)該是5000對(duì)吧。5000當(dāng)時(shí)不應(yīng)該是收購發(fā)票金額乘以0.91得來的嗎?
不是,食用油不是初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品,和運(yùn)輸費(fèi)用的計(jì)稅方法是一樣的