是不是更正這兩個(gè)月份的結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證，把轉(zhuǎn)出來的稅額加上原本結(jié)轉(zhuǎn)金額

所得稅這個(gè)匯算清繳調(diào)整就行。

不需要調(diào)整原來的賬目么

一般是不用的，你可以和你稅務(wù)局確認(rèn)一下。

老師調(diào)整的計(jì)算成本是在匯算清繳的第幾張表

成本的那張表，如果是小微企業(yè)，就是納稅調(diào)整明細(xì)表。

我們是一般納稅人但是屬于小微企業(yè)，應(yīng)該是在納稅調(diào)整明細(xì)表里進(jìn)行更正吧

是的，小微企業(yè)就是在這里面更正對(duì)的。

就是在這張表里面填寫 寫更正，這倆字不太準(zhǔn)確。

老師是填在45行其他這一列么

您這個(gè)異常具體是什么情況呢？認(rèn)為是填寫到27行或者30行，比較恰當(dāng)。

是因?yàn)閷?duì)方公司經(jīng)營異常稅務(wù)要求我們轉(zhuǎn)出這兩筆進(jìn)項(xiàng)稅額