請問一下，10月收到增值稅專用發(fā)票，然后10月屬期已經(jīng)進行認證了，但是在11月的時候，供應(yīng)商把這個增值稅發(fā)票給紅沖了，那么我們要做進項稅額轉(zhuǎn)出的話，怎么做分錄呢？我之前是做了借費用，借進項稅額，貸銀行！供應(yīng)商紅沖發(fā)票后沒有再給我們開發(fā)票了！相當于這個發(fā)票不存在了

老師，我上個月做了一筆確認收入的分錄。然后這個月我要把這筆錢退還給對方單位。上個月的分錄是借銀行存款。貸主營業(yè)務(wù)收入。應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。這個月我退還給對方單位錢的時候。貸方記銀行存款。因為是用友軟件，所以我搞不太清楚，我的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費，應(yīng)該記到借方。還是應(yīng)該借到貸方紅字。

公司幾個月前開的一張票現(xiàn)在要紅沖，但是已經(jīng)收的款沒有退，請問分錄怎么做，如果直接借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入的負數(shù)，應(yīng)收賬款就會產(chǎn)生貸方余額，這樣要緊嗎，還是需要用別的分錄

老師請問，我四月份銷售貨物出去，做賬是 借：應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費-增值稅（銷項稅） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 但是我需要給對方開專票，我 4月沒開，5 月才開的票，那我 5 月的時候應(yīng)該怎么做賬呢？需要把 4 月的這筆銷售分錄先紅沖掉嗎？然后再按照這個分錄在 5 月份重新寫一筆嗎？

請問老師退貨紅沖發(fā)票，但是錢需要下個月才退出去，請問這個月分錄怎么做？進來的時候是借：銀行存款 貸：主營主務(wù)收入 應(yīng)交稅費 別人買我們的東西，現(xiàn)在需要退貨，然后我已經(jīng)把它紅沖掉了，錢在下個月才退，這個月的分錄不會做