老師 分錄怎么寫呢

比如財(cái)務(wù)費(fèi)用 借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)付款-工會(huì)支出

老師 如果是專項(xiàng)儲(chǔ)備呢

專項(xiàng)儲(chǔ)備不是損益類科目，直接調(diào)整喔 借：專項(xiàng)儲(chǔ)備 貸：其他應(yīng)付款-工會(huì)支出

老師 這個(gè)分錄不對(duì)啊 我現(xiàn)在是其他應(yīng)付款有貸方數(shù) 要調(diào)整呢 應(yīng)該做 借：其他應(yīng)付款-工會(huì)支出 貸：以前年度損益調(diào)整 這樣對(duì)嗎

工會(huì)賬務(wù)和行政未分開 把應(yīng)計(jì)入其他應(yīng)付款的工會(huì)支出 錯(cuò)計(jì)到專項(xiàng)儲(chǔ)備和財(cái)務(wù)費(fèi)用里了

同學(xué)您這邊不是說(shuō)這個(gè)是要計(jì)入其他應(yīng)付款的嗎

我可能沒表達(dá)清楚 就是這些支出應(yīng)該從其他應(yīng)付款里下的 結(jié)果計(jì)入到財(cái)務(wù)費(fèi)用和專項(xiàng)儲(chǔ)備了 所以要調(diào)整

對(duì)的呢，所以是貸其他應(yīng)付款喲

你看看你之前其他應(yīng)付款有余額應(yīng)該不是現(xiàn)在這個(gè)問(wèn)題導(dǎo)致的呢

老師 是這樣的 我們是工會(huì)經(jīng)費(fèi) 沒另設(shè)科目 收支都在一起 收就是入其他應(yīng)付款貸方 支就是相應(yīng)的借方 然后另設(shè)賬套了 就需要把這些轉(zhuǎn)出去 轉(zhuǎn)完 所以就借：其他應(yīng)付款-工會(huì)支出 貸：以前年度損益調(diào)整 因?yàn)闆]花完 借方數(shù)有余額

這樣嗎，你們這邊不涉及現(xiàn)金流的話，那就是沖其他應(yīng)付款呢

是的 不涉及現(xiàn)金流了 那這樣調(diào)整合適哦 借：其他應(yīng)付款-工會(huì)支出 貸：以前年度損益調(diào)整