月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅100 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅100 貸:銀行存款
就剛才的問題,購買的白酒進項已抵扣現(xiàn)轉(zhuǎn)出,借,庫存商品100,貸應(yīng)交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出100,發(fā)票開出就借應(yīng)交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出100,貸應(yīng)交稅費未交增值稅100,月底結(jié)轉(zhuǎn),借應(yīng)交稅費未交增值稅100,貸,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅100,是這樣嗎老師?
老師 本月進項100月末結(jié)轉(zhuǎn) 借 :應(yīng)交稅費 , 轉(zhuǎn)出未交增值稅 100,貸 :應(yīng)交稅費 100 進項, 借:應(yīng)交稅費 未交增值稅100 、貸 應(yīng)交稅費 轉(zhuǎn)出未交增值稅 對嗎?
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項100, 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項80 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅20, 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅20, 貸應(yīng)交稅費未交增值稅20。 請問銷項100進項80結(jié)轉(zhuǎn)是這么做的嗎
老師個體工商戶用業(yè)主個人賬戶收款開票有問題嗎?
請問匯算清繳中資產(chǎn)折舊攤銷表中資產(chǎn)原值合計數(shù)跟資產(chǎn)負債表中固定資產(chǎn)原值要一致嗎,我只填本年折舊的原值行嗎
匯算清繳業(yè)務(wù)招待費怎么算?
一般納稅人報廢使用過的二手車,未抵扣增值稅,殘值收入稅率是多少
老師,這種在word里怎么安要求用不同的樣式連接?圖片右側(cè)是要求
車賣給個人,有哪些稅
老師,公司以租代購來的車輛,每期按付款金額來開發(fā)票,這樣應(yīng)該怎么入賬?可以直接入固定資產(chǎn)嗎
這種發(fā)票可以稅前扣除嗎
老師,公司沒報稅被查到,不了稅款用不用法人人臉識別啊
請問施工人員工資是計提在施工成本里面,個稅已經(jīng)申報了,并沒有計入主營成本,需要納稅調(diào)增嗎?
本月只有進項 沒有銷項 我剛才的分錄對嗎?
那么就不用做分錄的
就是 只有進項 月末 不需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎
是的,看我前邊的思路就是那樣子
那如果結(jié)轉(zhuǎn)就是錯誤的嗎?
不是錯誤,是很麻煩的,會計做賬講究簡單能達成正確申報增值稅就行