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老師 本月進項100月末結(jié)轉(zhuǎn) 借 :應(yīng)交稅費 , 轉(zhuǎn)出未交增值稅 100,貸 :應(yīng)交稅費 100 進項, 借:應(yīng)交稅費 未交增值稅100 、貸 應(yīng)交稅費 轉(zhuǎn)出未交增值稅 對嗎?

2023-10-23 10:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-10-23 10:48

月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅100 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅100 貸:銀行存款

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快賬用戶3187 追問 2023-10-23 10:50

本月只有進項 沒有銷項 我剛才的分錄對嗎?

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齊紅老師 解答 2023-10-23 10:51

那么就不用做分錄的

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快賬用戶3187 追問 2023-10-23 10:52

就是 只有進項 月末 不需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎

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齊紅老師 解答 2023-10-23 10:55

是的,看我前邊的思路就是那樣子

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快賬用戶3187 追問 2023-10-23 10:56

那如果結(jié)轉(zhuǎn)就是錯誤的嗎?

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齊紅老師 解答 2023-10-23 10:57

不是錯誤,是很麻煩的,會計做賬講究簡單能達成正確申報增值稅就行

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月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅100 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅100 貸:銀行存款
2023-10-23
同學(xué),你好,這個是對的。只要明細都沖平就行。
2021-04-24
你好,你當(dāng)時入庫的時候,借庫存商品應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅進項貸銀行存款,做的是這一個嗎?如果是的話可以的。
2023-02-22
你好? ? ? 意思是 需要交納20元 那么? ? ?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 20 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅20? 繳納:借? ?應(yīng)交稅費-未交增值稅20 貸銀行存款20 。? ?你看看轉(zhuǎn)出未交增值稅借貸方抵減了是不是貸方有余額20了 。? ?
2021-04-25
  借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 50   貸:應(yīng)交稅費——增值稅留抵稅額? 50 借:借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額100 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額50 應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交所得稅50? 借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交所得稅50 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅50
2022-07-10
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