老師您好！我公司十月份銷(xiāo)售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，客戶將沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師問(wèn)一個(gè)實(shí)務(wù)中的問(wèn)題，一個(gè)商貿(mào)企業(yè)，如果本月銷(xiāo)售商品收入100萬(wàn)，已經(jīng)開(kāi)票，而我們進(jìn)貨的時(shí)候也已經(jīng)收到進(jìn)項(xiàng)票成本為50萬(wàn)(商品全部賣(mài)出)，運(yùn)費(fèi)成本為10萬(wàn)。我就想問(wèn)問(wèn)如果按照理論，這些商品和運(yùn)費(fèi)的成本合計(jì)60萬(wàn)都應(yīng)該確認(rèn)為本月的成本，但是我們每月月底不是勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嘛，我就在想假如運(yùn)費(fèi)成本那個(gè)10萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅本月我不勾選抵扣了，這個(gè)運(yùn)費(fèi)成本我是不是可以不計(jì)入當(dāng)月，等到抵扣的時(shí)候再計(jì)入成本？

老師您好！我們是小規(guī)模建筑安裝公司！我們有一個(gè)項(xiàng)目 已經(jīng)完工兩個(gè)月 發(fā)票也給上家全部開(kāi)完了！但是這個(gè)月才收到商家給我們開(kāi)的材料發(fā)票！當(dāng)時(shí)付款時(shí)做的預(yù)付處理 沒(méi)有暫估入合同成本！現(xiàn)在收到發(fā)票 我還可以入到合同成本里面嗎？發(fā)票之前已經(jīng)全部開(kāi)完，這個(gè)月沒(méi)有收入，可以確認(rèn)成本嗎？

老師。假如我公司發(fā)出商品沒(méi)確認(rèn)收入。什么時(shí)候開(kāi)票什么時(shí)候確認(rèn)收入，現(xiàn)在發(fā)出商品高達(dá)幾百萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅全部抵扣完了。這樣子合理嗎？

老師，我們銷(xiāo)售藥品，藥品在12月初發(fā)出1500盒，一般情況是他們銷(xiāo)售一部分后給我們結(jié)點(diǎn)款，12月份我們沒(méi)有收到款，也沒(méi)有給對(duì)方開(kāi)發(fā)票，這樣我們什么時(shí)候確認(rèn)收入？發(fā)出的藥品是在這個(gè)月從庫(kù)存商品轉(zhuǎn)到發(fā)出商品？