有預(yù)收款，但是對方?jīng)]有讓開發(fā)票。這種情況 也是增值稅確認 所得稅不確認嘛

這個情況增值稅也不確認。您公司還有什么收入項目呢？

其他沒有什么收入項目了。對方打款，但也不需要我們開票。那稅務(wù)現(xiàn)在讓說明 增值稅和所得稅收入確認不一致，這種情況要怎么說明？

同學(xué)，您好。這個問題，我必須看到您的全部業(yè)務(wù)明細，才能為您找出的。

老師需要什么報表 我這邊發(fā)給您

不是報表呀，這個需要您提供您的全部業(yè)務(wù)才可以一筆一筆查找出來的。

我們公司是一般納稅人，客戶給我們結(jié)算費用，但不需要我們開票。我們也會取得一定的進項票，進項票通常會少于 結(jié)算的費用。大概是這樣。

客戶給你們結(jié)算費用，這個費用您是否同時申報增值稅和企業(yè)所得稅了呢？

申報了增值稅 但是有一部分沒有申報所得稅。

那就是這個原因了。這部分申報了增值稅，但是有一部分沒有申報所得稅，所以導(dǎo)致增值稅和所得稅收入確認的不一致，增值稅多，所得稅少。

那這個怎么說明呢，申報錯誤？先不確認增值稅？

如果“不確認增值稅”，那就是兩個錯誤了。這個應(yīng)當(dāng)補申報企業(yè)所得稅的。

老師，是這樣的，有一部分預(yù)收款增值稅也不應(yīng)該確認收入的，這樣可以調(diào)增值稅嘛

您好，同學(xué)。這個情況可以調(diào)的。

那就說明 一下 由于記賬錯誤導(dǎo)致增值稅多確認申報，然后更改申報表這樣嘛

您好，同學(xué)?？梢赃@樣處理。

好嘞。多謝老師。